Serie I Bond Definisjon

Hva er en Series I Bond?

En serie I-obligasjon er en ikke-salgbar, rentebærende amerikanske statsobligasjoner som tjener en kombinert fast rente og variabel inflasjonsrente (justert halvårlig). Serie I -obligasjoner er ment å gi investorer avkastning pluss beskyttelse på kjøpekraften.

De fleste serie I -obligasjoner utstedes elektronisk, men det er mulig å kjøpe papirsertifikater med minimum $ 50 ved hjelp av inntektsskattrefusjon, ifølge Treasury Direct.

Forståelse av obligasjoner i serie I

Serie I-obligasjoner er ikke-omsettelige obligasjoner som er en del av det amerikanske sparekasseprogrammet for amerikanske statsobligasjoner designet for å tilby investeringer med lav risiko. Deres ikke-salgbare funksjon betyr at de ikke kan kjøpes eller selges i sekundære markeder. De to typene renter som en serie I -obligasjon tjener er en rente som er fast for obligasjonens levetid og en inflasjonsrate som justeres hver mai og november basert på endringer i den ikke-sesongjusterte forbrukerprisindeksen for alle urbane forbrukere (KPI-U).

Fastrentekomponenten i serie I-obligasjonen bestemmes av finansministeren og kunngjøres hvert sjette måned den første virkedagen i mai og den første virkedagen i november. Den faste renten brukes deretter på alle serie I -obligasjoner utstedt i løpet av de neste seks månedene, sammensettes halvårlig og endres ikke gjennom obligasjonens levetid.

I likhet med fastrenten, blir inflasjonsraten kunngjort to ganger i året i mai og november og er det bestemt av endringer i forbrukerprisindeksen (CPI), som brukes til å måle inflasjonen i USA økonomi. Endringen i inflasjonsraten gjelder obligasjonen hvert sjette måned fra obligasjonens utstedelsesdato.

Hvordan beregne obligasjoner i serie I

Den faktiske renten på obligasjonen, kjent som sammensatt rate, beregnes ved å kombinere faste og inflasjonsrater. Det er klart at inflasjonsraten påvirker fastrenten som er satt på obligasjonen. Imidlertid er minimumsnivået som renten på en serie I -obligasjon kan falle til null, som er gulvet plassert på obligasjonen av statskassen. Hvis inflasjonsraten er så negativ at den tar mer enn fastrenten, settes den sammensatte raten til null. Formelen for beregning av sammensatt hastighet er gitt som:

Sammensatt rente = fast rente + (2 x halvårlig inflasjon) + (fast rente x halvårlig inflasjon)

For eksempel, hvis den faste renten er 0,30% og den halvårlige inflasjonen er -2,30%, vil den sammensatte renten på obligasjonen være:

• = 0,003 + (2 x -0,023) + (0,003 x -0,023)
• = 0.003 - 0.046 - 0.000069
• = -0,04307, eller -4,31%.

Siden det er negativt i dette tilfellet, vil komposittforholdet imidlertid bli justert til 0%.

Spesielle hensyn

Serie I -obligasjoner anses som lav risiko siden de er støttet av den fulle troen og æren til den amerikanske regjeringen, og deres innløsningsverdi kan ikke synke. Men med denne sikkerheten følger en lav avkastning, som kan sammenlignes med en sparekonto med høy rente eller innskuddssertifikat (CD). Bedrifts- og kommunale obligasjoner kan imidlertid miste verdi; med denne risikoen kommer en høyere avkastning.

Serie I -obligasjoner kan utstedes i et hvilket som helst beløp mellom minimums- og maksimumsgrenser for kjøp. Minimumskjøpet er $ 25, og det maksimale årlige kjøpet er $ 10.000 per Personnummer. I-obligasjoner kan beholdes så lite som ett år eller så lenge som 30 år, men hvis de selges etter færre enn fem år, ofrer innehaveren de siste tre måneders renter.

Serie I -obligasjoner og renteinntekter

Renteinntekter for serie I -obligasjoner er skattepliktig på føderalt nivå, men ikke på statlig og lokalt nivå. Serien jeg binder er en nullkupongobligasjon, noe som betyr at det ikke betales renter i løpet av obligasjonens levetid. Renten blir i stedet lagt tilbake til verdien av obligasjonen og tjener renter på renter. Obligasjonsinnehaveren har muligheten til å velge en av to metoder for skattlegging - kontantmetoden eller periodiseringsmetoden.

I henhold til kontantmetoden brukes skatt bare når obligasjonene innløses. Derfor vil en skattebetaler som har en obligasjon i syv år før den selges bare bli beskattet på det tidspunktet obligasjonen selges. Ved bruk av periodiseringsmetoden, på den annen side, blir skatt på de opptjente renter påført hvert år.

Noen ganger er serie I-obligasjonsinntekten skattefri på føderalt nivå hvis den brukes til å betale for høyere utdanning. Når du selger en I-obligasjon og bruker inntektene til å betale for kvalifiserte utgifter til høyere utdanning ved en kvalifisert institusjon i samme kalenderår, er renten fritatt for føderal inntektsskatt.

Vanlige spørsmål om serie I -obligasjoner

Hvor kan jeg kjøpe serie I sparebånd?

Amerikanske sparebånd, inkludert serie I -obligasjoner, kan bare kjøpes online fra U.S. Treasury ved bruk av TreasuryDirect -nettsted. Du kan også bruke din føderale skatterefusjon til å kjøpe serie I -obligasjoner.

Hvilket skatteformular må jeg fylle ut hvis jeg kjøper amerikanske sparekapitalobligasjoner i USA med min skatterefusjon?

Hvis du bruker refusjon for inntektsskatt til å kjøpe amerikanske sparebånd, fyller du ut og arkiverer IRS -skjema 8888 med selvangivelsen. IRS vil sørge for at dine amerikanske sparebånd blir sendt til deg.

Hva har vært de historiske rentene for amerikanske sparebånd i serie I?

Den sammensatte renten for I -obligasjoner utstedt fra mai 2021 til oktober 2021 er 3,54 prosent. Denne rente gjelder for de første seks månedene du eier obligasjonen. Hver utgave av serie I -obligasjoner har en fast og variabel rentekomponent (kjent som sammensatt rente) som tar høyde for inflasjonen den gangen. En tabell som viser de historiske faste og variable komponentene kan være funnet her.

Hvor lang tid tar det for en serie I Bond to Mature?

Disse obligasjonene er utstedt til pålydende med en 30-års sluttforfall: en 20-årig opprinnelig løpetid umiddelbart etterfulgt av en 10-års forlenget løpetid.