Fordeler og ulemper med en SEP -konto i dagens flyktige markeder

Dagens vippemarkeder kan være bekymringsfullt for investorer som sparer til pensjon. Når du ser at kontoverdier stiger og faller, kan du føle deg engstelig for deg selv forenklet arbeidstakerspensjon (SEP) plan. Din SEP har imidlertid flere fordeler enn ulemper, selv i tider med markedsvolatilitet.

Sparer mer

En forenklet arbeidstakerspensjon (SEP) er en type individuell pensjonskonto (IRA) som en arbeidsgiver eller en selvstendig næringsdrivende kan etablere. En SEP IRA er designet for å hjelpe et selskaps ansatte til å spare til pensjonisttilværelsen, eller en SEP kan settes opp av den selvstendig næringsdrivende eieren til egen fordel. Bidragene er imidlertid ikke finansiert av de ansatte, som i tilfelle av a 

401 (k), men i stedet er en SEP IRA finansiert av arbeidsgiveren. Bidragene gis direkte til den ansattes IRA.

En SEP er en god pensjonssparing. Imidlertid begrenser regler beløpet som kan betales. Maksimal lønn for ansatte/arbeidsgiver kombinerte bidrag i 2020 og 2021 er som følger:

1. 25% av en ansattes kompensasjon (underlagt maksimum 290 000 dollar i 2021 og 285 000 dollar i 2020) eller
2. 58 000 dollar i 2021 og 57 000 dollar i 2020

SEP-kontoer opprettes vanligvis av selvstendig næringsdrivende eller en liten bedrift. Maksimal verdi for bidrag kan ikke overstige den laveste av de to verdiene. Derfor bør begge verdiene beregnes for å bestemme grensen. Hvis en SEP er etablert som en IRA, kan enkeltpersoner vanligvis gi individuelle bidrag opp til den tradisjonelle IRA grense på $ 6000 i 2020 og 2021 med et tillegg på $ 1000 som tillates hvert år for de over en alder av 50. 

SEP-kontoer er ofte et toppvalg for selvstendig næringsdrivende enkeltmennesker fordi de lar dem foreta skatt før skatt bidrag til en pensjonskonto på potensielt $ 57 000 i 2020 eller $ 58 000 i 2021 mens du også tar en virksomhet kostnadsfradrag.Eneeierne er underlagt spesielle beregninger for fradraget.Totalt sett vil hver SEP -plan ha sine egne bestemmelser avhengig av oppsett og bidragsyter.

Arbeidsgivere må bidra med den samme prosentandelen til hver enkelt ansattes konto, inkludert sin egen som eier.Eneeierne kan bestemme seg for å velge en solo 401 (k) som et alternativ til en SEP. En solo 401 (k) ligner en SEP -konto, men den har sine egne regler og forskrifter. Soloen 401 (k) kan tillate lønnsutsatte bidrag på opptil 19 500 dollar i 2020 og 2021.Imidlertid er en solo 401 (k) underlagt sine egne spesielle maksimale bidragsberegninger.

Skattefri akkumulering

Skattefordelene ved en SEP er i utgangspunktet de samme som for et 401 000 000 eller annet pensjonssparebil før skatt. All inntjening akkumuleres uten umiddelbare inntektsskatteforpliktelser. Sparemasse til en relativt høy rente, noe som gir deg mer penger etter pensjon, selv etter at fremtidige skatter blir betalt på uttak.SEP -bidrag kan også være fradragsberettigede for bidragsyteren, selv om fradrag kan variere avhengig av situasjonen.

Ansattes fordel

De fleste små bedrifter tilbyr lite pensjonsytelser. En arbeidsgiver som gir profittdelende bidrag på vegne av sine ansatte, gir en fordel som bidrar til å tiltrekke og beholde kvalitetsansatte til en lavere kostnad enn å øke lønnen.

Endre investeringer uten skatteforpliktelser

En SEP er et kjøretøy du kan bruke til å administrere en portefølje aktivt. Alle handler foretas uten skattekonsekvenser. Du kan basere beslutninger på totalavkastning og hva markedsforholdene tilsier. Mange SEP -leverandører tilbyr et bredt spekter av investeringsvalg, som f.eks børshandlede midler (ETFer), som inneholder en kurv med aksjer for å diversifisere risikoen forbundet med å investere i egenkapital markeder.

Gjennomsnittlig dollar

Verdipapirfond, som er porteføljer av verdipapirer som forvaltes av en investeringsforvalter, er vanlige investeringsinstrumenter i SEP -kontoer. Sparere kan velge mellom flere verdipapirfond og få sine bidrag satt inn jevnlig. Denne passive investeringsstrategien er en stor proff i den nedadgående fasen av et volatilt marked siden gjennomsnittlig dollar-kostnad skjer automatisk. Hvert innskudd kjøper et større antall aksjefond når markedet går ned og færre aksjer når det stiger.

Bunnlinjen

Fordelene til en SEP -pensjonskonto vil variere avhengig av oppsettet. Til slutt er ikke den eneste store ulempen for investorer å velge å delta i en SEP når en blir tilbudt.

SEP -kontoer vil ha stor variasjon for enkeltpersonforetak kontra arbeidsgiveravgift for ansatte. Som enhver pensjonisttilbud som tilbys av arbeidsgiver, kan SEP-kontoer øke lønnen som mottas utover en vanlig lønn. Faktisk er de vanligvis satt opp som en ekstra personalytelse.

Ansatte kan dra nytte av alle fordelene med minimal kontoadministrasjon. Hvis volatilitet i markedet driver markedet ned, skift til konservative investeringer, for eksempel obligasjoner. Hvis markedet begynner å stige, skift eiendeler tilbake til aksjer. Hvis du ikke vil bli plaget, kan du velge et aksjefond som er ubelastet og som er beregnet på pensjonsmål, og la profesjonelle porteføljeforvaltere ta beslutninger om markedsføringstidspunkt. Enten du er en aktiv eller passiv investor, vil du ha mye større pensjonssparing enn folk som ikke gjør noe.

For enkeltpersoner tilbyr SEP -kontoer de samme fordelene som for ansatte. Eneeier SEP -kontoer kan være et flott verktøy for individuelle investeringsbesparelser med mulighet for fradrag for virksomhetskostnader. Eneeier SEP -bidrag kan være underlagt sine egne begrensninger, så ekstra forskning og planlegging kan være nødvendig.