Veiledning til skattefradrag for boliger
I forkant av Lov om skattekutt og jobber fra 2017, kan huseiere kreve en mengde ekstra skattefradrag. Men disse er ikke lenger et alternativ. Etter lovens vedtak er det mer komplisert å få fradrag når du låner mot boligens egenkapital, men fortsatt mulig hvis du møter visse kriterier.
Viktige takeaways
- Renter betalt på et boliglån eller HELOC kan fortsatt være fradragsberettiget.
- Ikke ta opp et HELOC eller boliglån bare for skattefradraget.
- Det høye standardfradraget betyr at selv de som kan kreve fradrag for egenkapitalskatt, kanskje ikke finner det fordelaktig å gjøre det.
Typer Home Equity
Det er to hovedmåter du kan låne mot boligen din egenkapital. Du kan ta ut en boliglån, eller du kan ta ut en home equity line of credit (HELOC). Begge lar deg låne mot egenkapitalen du har i hjemmet ditt, vanligvis til mye lavere renter enn andre usikret former for gjeld. Å velge mellom de to avhenger av din nåværende situasjon, spesielt hvor mye penger du trenger over hvilken tidsperiode. Både et egenkapitallån og HELOC har det samme
Fare av utlegg hvis du ikke kan betale dem tilbake, eller går under vann hvis boligens verdi går betydelig ned. Både boliglån og HELOC-er har de samme reglene for skattefradrag for egenkapital.Spesifikke skatteregler
For å kvalifisere for skattefradrag for ditt boliglån eller HELOC, må du oppfylle visse kriterier.
Bare renten på boliglånet eller HELOC kan trekkes fra, og den må brukes til å "kjøpe, bygge eller vesentlig forbedre skattyterens hjem som sikrer lånet."
Internal Revenue Service oppgir ikke eksplisitt hva som teller og ikke teller under "kjøp, bygg, forbedre." Hvis du er usikker på om utgiftene dine vil telle, lagre kvitteringene og rådfør deg med en skatteformidler for konkrete råd.
I tillegg til å begrense fradraget til visse utgifter, er rentefradraget kun tilgjengelig for et samlet lånebeløp på $750 000. Det betyr at hvis du krever boliglånsrentefradrag for både hovedlånet og ditt egenkapitallån eller HELOC, kan du bare kreve renter på opptil $750 000 med kombilån balanserer.
Senke skattetrykket
Å utnytte boligens egenkapital bare for å senke skattene dine er kanskje ikke det beste økonomiske valget. Det høye standardfradraget betyr at du kanskje ikke engang har skattebesparelser, og selv om du gjør det, betaler du penger til banken for å unngå å betale en tilsvarende sum penger til onkel Sam og tære på boligens egenkapital i prosess.
Spesifikasjon vs. standardfradraget
I tillegg til å begrense kravet om boliglånsrentefradrag, hevet skattekutt- og jobbloven også betydelig standard fradrag. I 2022 er standardfradraget $ 12 950 for de som melder inn separat eller $ 25 900 for ektepar som søker sammen.
Dette betyr at for de som ikke allerede spesifiserer, med mindre de har en spesielt høy rente og lånesaldo, kan det å ta standardfradraget resultere i den høyeste refusjonen. For de allerede spesifikasjon av andre grunner, kan legge til fradrag for egenkapital i hjemmet redusere skatteregningen.
Hva er forskjellen mellom et HELOC og et boliglån?
En HELOC og et boliglån begge bruker egenkapitalen du har i hjemmet ditt som sikkerhet. En HELOC er en kredittgrense som lar deg bruke, eller ikke bruke, opp til grensen din etter behov og betale ned over tid. Et boliglån er et lån til et fastsatt engangsbeløp som du betaler fast rente på over en bestemt tidsperiode.
Hvor mye egenkapital trenger du for et boliglån eller HELOC?
Individuelle krav varierer mellom långivere, men du trenger minimum 75% egenkapital i hjemmet ditt for en HELOC. De fleste långivere krever minimum 80% egenkapital for et boliglån.
Hvordan beregner jeg egenkapitalen i hjemmet mitt?
For å beregne egenkapitalprosenten du har i hjemmet ditt, trekker du gjeldende saldo på eventuelle lån du har på boligen din fra den nåværende estimerte verdien av boligen din. Deretter deler du det tallet med verdien av hjemmet ditt. Her er hvordan det fungerer med et hjem verdsatt til $400 000 med en lånesaldo på $300 000.
$400,000 - $300,000 = $100,000
$100,000 ÷ $400,000 = 25%
Denne huseieren har med andre ord 25 % egenkapital.
Bunnlinjen
Nyere skatteregler lar deg fortsatt kreve skattefradrag for egenkapital på renten som er betalt på HELOC- eller boliglånet ditt så lenge du bruker pengene til å kjøpe, bygge eller vesentlig forbedre eiendommen, er HELOC eller boliglån basert på. Med det økte standardfradraget kan det hende du ikke ende opp med å kreve rentene betalt for skattefradraget med mindre du skal spesifisere avkastningen din.