Hvor mange timer i arbeidsuken for å kvalifisere for en 401(k)?
SECURE Act tillater flere timearbeidere å delta i 401(k) s.
I flere tiår har amerikanske arbeidere stolt på 401(k) planer for å hjelpe dem med å spare opp til pensjonisttilværelsen. Disse planene tilbyr skattefordeler, enten når du bidrar eller når du tar uttak, som kan bidra til å øke sparingen. Mange ansatte får til og med matchende bidrag fra sin arbeidsgiver. Imidlertid har ikke alle arbeidere tilgang til en 401(k).
For å kvalifisere for en 401(k), må du jobbe et visst antall timer per år. Du kan jobbe alle timer per uke, men du må ha minst 500 timer hvert år i tre år. Så, mens heltidsansatte som tjener årslønn kan få 401(k) fordeler hvis selskapet tilbyr dem, er det bare noen timeansatte som kvalifiserer.
Viktige takeaways
- Arbeidsgivere som tilbyr 401 (k) planer må gi dem til sine kvalifiserte timeansatte.
- Acting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act fra 2019 reduserte kravene til arbeidstid for langtidsansatte på deltid.
- Ansatte som er 21 år og har fullført minst 500 timer i hvert av de siste tre påfølgende årene er kvalifisert.
- Kvalifikasjonskravene er basert på timer per år, ikke timer per uke.
Servicetidskrav for å delta i en 401(k)
Skattemessig fordelt 401(k)-planer er en av de mer populære alternativene for pensjonssparing i USA. Totalt ble det holdt rundt 7,3 billioner dollar i eiendeler i 401(k)-planer per 30. juni 2021, ifølge Investment Company Institute.
Bidrag til en tradisjonell 401(k) tas ut av lønnsslippen din før inntektsskatt trekkes. Du kan redusere den totale skatteregningen på denne måten. Hvert år Internal Revenue Service (IRS) bestemmer hvor mye du kan bidra med årlig, når du har lov til å begynne å ta ut penger, og straffer eller tilleggsskatter som påløper hvis du bryter med deres forskrifter. IRS bestemmer også når du kan begynne å spare opp til din fremtidige pensjonisttilværelse gjennom en 401(k).
Ansatte kan bidra til arbeidsgiverens 401(k)-plan hvis de er 21 år gamle og har fullført 500 eller flere timer hvert år de siste tre påfølgende årene, ifølge Loven om å sette opp ethvert fellesskap for pensjonering (SECURE)..
I gjennomsnitt må du jobbe 9,62 timer per uke for å nå 500 timer per år eller 19,23 timer per uke for å nå 1000 timer per år. Det er ikke krav om noen spesielle uketimer. Så du kan jobbe flere timer én uke og færre timer neste uke og fortsatt kvalifisere deg hvis totalsummen er over 500 for de siste tre årene eller 1000 for ett år.
SECURE Act, deltidsansatte og 401(k) kvalifisering
I tillegg til retningslinjer for heltidsarbeidere, setter IRS nå også 401(k) retningslinjer for deltidsarbeidere. Før passeringen av SIKKER lov av 2019 kunne arbeidsgivere nekte sine 401(k) til ansatte som jobbet mindre enn 1000 timer i løpet av planåret.
Mens arbeidsgivere fortsatt kan basere sine matchende bidrag på 1000 timer og opptil to års tjeneste, kan deltidsansatte nå inkluderes i en 401(k) hvis de oppfyller visse kriterier.
Etter SECURE Acts vedtak, ble administratorer av 401(k)-planen introdusert for en ny type arbeiderbetegnelse: "langsiktig, deltidsansatt." Under denne nye definisjonen må arbeidsgivere tilby sine arbeidere en 401(k) hvis de jobber 500 til 999 timer deltid i løpet av de foregående tre påfølgende årene. Den ansatte må fortsatt være minst 21 år for å være kvalifisert, men de kan begynne å telle tjenesteår ved 18.
I følge IRS trengte ikke arbeidsgivere å begynne å telle årene for langsiktige deltidsansatte før januar. 1, 2021. Dette betyr at den første gruppen av arbeidere med tre år på rad på 500 timer først kan begynne å delta i arbeidsgiverens 401(k) i 2024.
Potensielle endringer i verkene
Fra 2022 vurderer kongressen Sikre en sterk pensjonistlov, som har blitt døpt SECURE Act 2.0. Etter å ha allerede vedtatt i huset med en overveldende todelt stemme på 414 mot 5, kan dette nye lovforslaget potensielt legge til flere pensjonssparingsalternativer for flere amerikanske arbeidere.
I følge lovforslaget vil arbeidsgivere være pålagt å etablere metoder for automatisk å melde ansatte inn i en 401(k) eller 403(b) plan. Lovforslaget vil også redusere antall år som en langvarig deltidsarbeider må jobbe de 500 minimumstimene før de bidrar – fra tre år til to, med kvalifikasjon fra om 2021. Senatet jobbet med et lignende lovforslag kalt Retirement Security and Savings Act of 2021.
Kan du starte en 401(k) som selvstendig næringsdrivende?
En rekke 401 (k) pensjonsordninger er tilgjengelige for å møte ulike behov. De solo 401(k) gjør det mulig for selvstendig næringsdrivende, frilansere og uavhengige kontraktører å spare til pensjonisttilværelsen.
Hva er det maksimale årlige bidraget?
For 2022 kan du bidra med maksimalt $20 500 hvis du er under 50 år, eller maksimalt $27 000 hvis du er 50 eller eldre som et resultat av $6 500 i innhentingsbidrag. Totalt, sammen med arbeidsgiveravgifter, kan ikke en 401(k)-plan overstige $61 000 (eller $67 500 hvis 50 eller eldre) eller 100 % av den ansattes årslønn, avhengig av hva alternativet er mindre.
Kan du ta ut penger fra 401(k) tidlig?
Ja, du kan trekke deg fra 401(k)-planen din før du fyller 59½, men du vil sannsynligvis møte gebyrer og skattestraff. Tidlige uttak resulterer vanligvis i en straff på 10 % for tidlig uttak, og alle penger mottatt fra 401(k) vil bli ansett som skattepliktig inntekt.
Bunnlinjen
En 401(k)-plan har betydelige fordeler for ansatte som drar nytte av skattefordelene og eventuelle tilsvarende bidrag. Imidlertid har ikke alle ansatte lovlig rett til å delta. Du må oppfylle årlige minimumskrav for arbeidstimer, som er 500 for hvert av tre påfølgende år eller 1000 for ett år. Det er ingen spesifikke krav til hvor mange timer du må jobbe ukentlig før arbeidsgiveren din må tilby deg sin 401(k) plan.