401(k) vs. RRSP: Hva er forskjellen?

Hvordan disse amerikanske og kanadiske pensjonsplanene sammenlignes

Både 401(k)-planer og registrerte pensjonsspareplaner (RRSPs) tilbyr skattefordelte måter for ansatte å spare til pensjonisttilværelsen. Du kan tenke på en RRSP som den kanadiske ekvivalenten til deres 401(k), og omvendt. Det er imidlertid noen viktige forskjeller mellom disse planene, som vi skal utforske her.

Viktige takeaways

Registered Retirement Savings Plans (RRSPs) er i hovedsak den kanadiske ekvivalenten til den amerikanske 401(k), og vice versa.
RRSP-er og 401(k)-er er begge pensjonssparekontoer, og hver har lignende skattefordeler.
Hvor 401(k) s og RRSPs er forskjellige er i hvordan de fungerer og hvordan de er satt opp.
En 401 (k) plan er satt opp og administrert av en arbeidsgiver, mens en person kan sette opp en RRSP.
Den årlige bidragsgrensen til en RSPP er høyere enn den årlige bidragsgrensen for en 401(k) plan.

401(k) vs. RRSP: Store likheter

På mange måter, 401(k) planer i USA og RRSP-er i Canada er svært like. RRSP er faktisk den eldste av de to, opprettet i 1957 som en del av Canadian Income Tax Act.

instagram viewer

RRSP-er er registrert hos den kanadiske regjeringen og overvåkes av Canada Revenue Agency (CRA), som fastsetter reglene om årlige bidragsgrenser, bidragstidspunkt, og hva slags investeringer som er tillatt.

401(k) planer kom rundt to tiår senere, da fordeler konsulent Ted Benna lagt merke til at inntektsloven av 1978 gjorde det mulig for arbeidsgivere å opprette enkle, skattemessige sparekontoer for sine ansatte. Benna opprettet 401(k)-planen og sikret Internal Revenue Service (IRS) godkjenning for det.

Selv om mange selskaper var nølende med å adoptere dem først, ble 401(k)-kontoer gradvis populære. I 1983 deltok 7,1 millioner arbeidere i en 401(k) plan, et tall som vokste til 38,9 millioner innen 1993. Data samlet inn av Bureau of Labor Statistics viste at 69 % av arbeidstakerne i den private industrien hadde tilgang til en 401(k) eller lignende definert bidrag pensjonsordning i mars 2022.

Den sentrale ideen bak en tradisjonell 401(k) plan og en RRSP er det samme, og de har lignende skattefordeler. For det første kan deltakerne trekke bidrag mot inntekten. For eksempel, hvis en 401(k)-deltakers skattesats er 24 %, vil hver $100 som de investerer i en 401(k) spare dem $24 i skatt, opp til bidragsgrensen. Hvis en RRSP-deltakers skattesats er 26 %, sparer de $26 per $100-bidrag.

For det andre er investeringsveksten i begge typer planer skatt utsatt, slik at deltakerne ikke er skattepliktige før de tar ut pengene i pensjonisttilværelsen.

EN Roth 401(k) har unike skattefordeler. Bidrag gjøres med dollar etter skatt, og inntektsskatten din reduseres ikke når du bidrar. I stedet får du skattefordeler når du foretar uttak i pensjonsårene, når uttakene, inkludert eventuell opptjening, gjøres skattefritt.

401(k) vs. RRSP: Viktige forskjeller

401(k)-planer og RRSP-er er like, men de har også noen forskjeller i hvordan de fungerer, inkludert hvem som setter opp planen og dine maksimale bidragsgrenser. Her er noen viktige forskjeller mer detaljert:

Hvem legger opp planen

En stor forskjell mellom en RRSP og en 401(k) er hvem som er ansvarlig for å sette opp og administrere planen.

En 401(k) opprettes og administreres av arbeidsgiveren. Du kan ikke etablere en selv med mindre du er bedriftseier eller selvstendig næringsdrivende.
En RRSP kan settes opp av en person i enhver bank eller finansinstitusjon. Hvis en arbeidsgiver setter opp en, kalles det en gruppe RRSP.

Maksimal bidrag

Både RRSP- og 401(k)-planer har årlige bidragsgrenser som varierer fra år til år, men deres maksimale beløp er forskjellige.

For en 401(k) var grensen $20 500 i 2022, med en ekstra innhentingsbidrag på $6500 for de som er 50 år og eldre, noe som tillater maksimalt $27.000. For skatteåret 2023 øker grensen til $22.500 og innhentingsbidraget til $7.500, som gir maksimalt bidrag til $30.000.
RRSP-bidragsgrensen for 2022 var $30.780, økende til $31.560 i 2023.

Regler for videreføring

En annen viktig forskjell mellom 401(k)-planer og RRSP-er er det som er kjent som deres fremføringsregler:

Hvis du ikke bidrar med det tillatte maksimum til 401(k) for et gitt år, har du mistet sjansen til å gjøre det.
Med en RRSP kan du overføre en del av din ubrukte godtgjørelse til fremtidige år hvis du ikke ga maksimalt bidrag i et bestemt år. Dette kan være en veldig nyttig funksjon fordi du kan være i en høyere skatteklasse i årene som kommer (når du vil dra mer nytte av fradraget). Du kan også ha mer penger til å bidra til pensjonssparingene i senere år.

RRSP-er og 401(k)-er har også forskjellige datoer når du ikke lenger kan bidra. Du kan ikke lenger bidra til en RRSP etter desember. 31 i året når du fyller 71 år. Med en 401(k) kan du bidra til arbeidsgiverens plan hvis du fortsatt jobber, uavhengig av alder.

Tilbaketrekkingsstraff

RRSP-er er også mer milde når det gjelder å la deg ta ut penger tidlig uten straff.

En 401(k) pålegger en straff på 10 % tidlig uttak, i tillegg til eventuelle inntektsskatter du skylder, hvis du tar ut penger før fylte 59½, selv om det er noen unntak fra denne regelen.
En RRSP straffer deg ikke hvis du tar ut pengene før pensjonering, men du er underlagt betale skatt engangsuttak, som avhenger av provinsen der du bor og beløpet du ta ut.

Husk at innelåste RRSP-er, også kalt innelåste pensjonskontoer (LIRA) ikke tillate uttak av engangsbeløp på et tidlig stadium (bare i unntakstilfeller), siden de utelukkende er ment for pensjonering.

Når du når pensjonsalderen

Både RRSP- og 401(k)-planer har visse krav når deltakerne når 70-årene:

Med en 401(k) må du vanligvis begynne å ta ut en viss sum penger fra kontoen din innen 1. april etter det året du fyller 73 år. Deretter må du fortsette å gjøre uttak hvert år deretter basert på alderen din på det tidspunktet. Disse er kjent som påkrevde minimumsdistribusjoner (RMDs), og unnlatelse av å følge reglene kan resultere i straffer. IRS publiserer regneark for å bestemme beløpet hvert år, og alderen ble sist økt som en del av SECURE 2.0 Act.
Innen den siste dagen i året når en RRSP-innehaver fyller 71 år, må RRSP-saldoen likvideres eller flyttes til en Registered Retirement Income Fund (RRIF) eller en livrente. En RRIF er et pensjonsfond som ligner på en livrentekontrakt som betaler inntekt til en mottaker eller en rekke begunstigede. Dersom kontoen avvikles, vil eieren skylde skatt på pengene med en gang. Hvis de flytter det inn i en RRIF eller en livrente, er det ingen umiddelbare skattemessige konsekvenser, men de vil skylde skatt på inntekten de får over tid.

Kan en arbeidsgiver matche bidrag til registrerte pensjonsspareplaner (RRSP)?

Arbeidsgivere som tilbyr grupperegistrerte pensjonsspareplaner (RRSPs) kan tilby matching bidrag, omtrent som arbeidsgivere i USA kan matche midler som ansatte bidrar til en 401(k).

Hva skjer hvis du flytter fra USA til Canada eller omvendt?

Hvis du flytter fra USA til Canada eller fra Canada til USA, kan du konvertere en 401(k) til en RRSP, eller omvendt. Husk at konverteringen kan ha komplekse skattemessige implikasjoner, så vurder å konsultere en kunnskapsrik regnskapsfører om hvordan du skal nærme deg flyttingen.

Hvordan fungerer et registrert pensjonsinntektsfond (RRIF)?

Et registrert pensjonsinntektsfond (RRIF) er en konto hos en bank, forsikringsselskap eller annen finansinstitusjon som vil begynne å betale deg inntekt i året du etablerer den, og vil fortsette å gjøre disse utbetalingene for resten av din liv. Utbetalingene vil bli skattlagt som inntekt.

Bunnlinjen

RRSP-er kan betraktes som den kanadiske ekvivalenten til den amerikanske 401(k), og omvendt. Begge er pensjonsordninger designet for å oppmuntre til sparing med lignende skattefordeler. Disse planene har imidlertid noen forskjeller, inkludert hvem som kan sette dem opp og de maksimale årlige beløpene du kan bidra med. Hvis du flytter fra USA til Canada eller fra Canada til USA, kan du bytte fra den ene planen til den andre, men du vil sannsynligvis møte kompliserte skattemessige konsekvenser.