Overfør IRA -penger til en HSA

Visste du at du kan gjøre en engangs, straff- og skattefri rull over penger fra din individuell pensjonskonto (IRA) til a helse sparekonto (HSA)? Prosessen er offisielt kjent som en kvalifisert HSA -finansieringsdistribusjon, og den ble muliggjort av Health Opportunity Patient Empowerment Act i 2006.

Hva er en helseoppsparingskonto (HSA)?

En HSA er designet for personer med fradragsberettigede helseplaner (HDHP) - helseforsikringer som har en årlig egenandel på minst $ 1400 for enkeltpersoner og $ 2800 for familiedekning (fra 2021). Planens maksimale grense for lommebøker må også være mindre enn $ 7 000 i året for enkeltpersoner og $ 14 000 for familiedekning. Premie teller ikke som kostnader utenom lommen, men egenandeler, kopier og medforsikring gjør det.

Du bidrar til en HSA ved å bruke midler før skatt, noe som reduserer din skattepliktig inntekt. Du kan deretter ta ut penger fra HSA skattefritt hvis du bruker den til kvalifiserte medisinske utgifter. Hvis du er 64 år eller yngre, skylder du skatt og 20% ​​bot hvis du bruker midler av ikke -medisinske årsaker. Etter 65 år (eller hvis du er funksjonshemmet i alle aldre), medfører imidlertid ikke uttak av ikke -medisinske årsaker straff, selv om de fortsatt skattlegges med din nåværende skattesats.

Du kan beholde HSA -midlene dine på kontoen for bruk senere i livet, for eksempel etter at du blir pensjonist. Kontoen - og alle pengene i den - tilhører deg, selv om du endrer helseforsikringsplaner, bytte jobb eller gå av med pensjon.

IRA-til-HSA-overgangsregler

Du kan bare flytte midler fra en IRA til en HSA hvis du er kvalifisert til å gi bidrag til HSA. Med andre ord må du gjøre overføringen mens du er dekket av en helsefradragsberettiget helseplan og ellers er kvalifisert for å ha en HSA.

I tillegg inkluderer IRA-til-HSA-overføringen en "testperiode" som krever at du forblir kvalifisert for HSA i 12 måneder etter overføringen. Dette betyr at du må bo i HDHP minst til testperioden utløper. Hvis du ikke forblir kvalifisert (for eksempel bytter du til en ikke-HDHP), må du inkludere pengene du rullet over som inntekt når du legger inn skatten din. I tillegg vil beløpet bli straffet med 10%.

Du kan bare rulle midler fra en IRA til en HSA en gang i løpet av livet.Det maksimale beløpet du kan rulle over er det samme som din årlige HSA -bidragsgrense for det året.

For 2021 er grensene som følger:

• $ 3600 for enkeltpersoner, med et tilleggsbidrag på $ 1000 hvis du er 55 år eller eldre.
• 7 200 dollar for familiedekning, med det samme innhentingsbidraget på 1000 dollar.

Til slutt er HSA og IRA individuelle kontoer. Det er ikke noe som heter felles IRA eller felles HSA. Dette betyr at hvis du er gift, kan du og din ektefelle hver overføre midler fra dine respektive IRA til dine egne HSA -er - men ikke til hverandres HSA -er.

Du kan imidlertid betale helsekostnader for hverandre (og andre familiemedlemmer) fra en av kontoene.

Å rulle fra en tradisjonell IRA gir flere fordeler

Teknisk sett kan du gjøre en overgang fra enten en tradisjonell eller a Roth IRA til en HSA. Imidlertid er det mer fordelaktig å rulle fra en tradisjonell IRA. Det er fordi uttak av bidrag fra en Roth IRA allerede er skatte- og straffefri når som helst, og du kan ta ut inntektene skattefritt etter 59½ år.

En overgang fra en tradisjonell IRA til en HSA lar deg "laste" inn HSA umiddelbart for å betale for medisinske utgifter skattefritt. Eventuelle ikke -fradragsberettigede IRA -bidrag du måtte ha gitt, er ikke kvalifisert for overføring, så de forblir i IRA.

Forutsatt at du kan unngå å bruke de overførte midlene til pensjonisttilværelsen, ser du en skattefordel. La oss for eksempel si at du som 55 -åring i 2019 ruller over maksimalt $ 8 000. Forutsatt at HSA returnerer 6% over 10 år (til 65 år), vil du på den tiden ha 14 327 dollar å bruke på medisinske utgifter, skattefritt.

Hvis du hadde forlatt 8 000 dollar i IRA og fått samme avkastning, ville du ha bare 10 889 dollar etter å ha betalt skatt (med en marginalrente på 24%).

HSA -overføringer fra en annen konto

Å overføre midler fra andre typer pensjonskontoer, for eksempel a 401 (k) eller 457 plan, må du først rulle disse midlene til en IRA. Når midlene er i en IRA, kan du foreta en engangs, skattefri overføring til HSA. Denne typen flytting er vanskelig og bør gjøres ved hjelp av en profesjonell finansiell rådgiver.

Andre måter å finansiere en HSA

Hvis du har råd til å bidra til både HSA og en tradisjonell IRA, vil du senke din justert bruttoinntekt (AGI) og reduser skatten din. Og din IRA vil fortsette å vokse når du blir pensjonist.

Hvis pengene er trange og du er 59½ eller eldre, kan du ta et vanlig uttak fra IRA og bruke dem til å bidra til HSA. Skattebittet fra det tradisjonelle IRA -uttaket og skattefradraget fra HSA -bidraget bør nesten avbryte hverandre.

Det viktigste er at du kan gjøre dette mer enn én gang - faktisk hvert år hvis du vil.