Beregn straffer på en 401 (k) tidlig uttak

Generelt sett er den eneste straffen vurdert på tidlige uttak fra en 401 (k) pensjonsordning er 10% tilleggsskatt som belastes av IRS.Denne skatten er på plass for å oppmuntre til langsiktig deltakelse i arbeidsgiver sponset pensjonssparing ordninger.

Viktige takeaways

Deltakere i en tradisjonell eller Roth 401 (k) plan har ikke lov til å ta ut pengene sine før de fyller 59½ år, med unntak av å ta ut midler for å dekke noen vanskeligheter eller livshendelser.
Mange selskaper tilbyr en opptjeningsplan som angir antall års tjeneste som kreves for å fullt ut eie kontoen for nye ansatte.
Hvis du tar ut penger tidlig fra en 401 (k), vil du bli belastet med 10% botskatt pluss din inntektsskattesats på beløpet du tar ut.
Kort sagt, hvis du tar ut pensjon tidlig, blir pengene behandlet som inntekt.

Standard tilbaketrekking forskrifter

Under normale omstendigheter, deltakere i en tradisjonell eller Roth 401 (k) plan har ikke lov til å ta ut penger før de fyller 59½ år eller blir permanent arbeidsuføre på grunn av funksjonshemming, uten å betale 10% bot på beløpet som deles ut. Unntak fra denne regelen inkluderer visse vanskelighetsfordelinger og store livshendelser, som skolepenger eller boligkjøp. Det er også noen variasjoner av denne regelen for de som skiller seg fra arbeidsgiverne sine etter 55 år eller jobber i offentlig sektor, flertallet av 401 (k) deltakere er bundet av denne forskriften.

instagram viewer

Beregning av grunnstraffen

Anta at du har en 401 (k) plan verdt $ 25 000 gjennom din nåværende arbeidsgiver. Hvis du plutselig trenger disse pengene for en uforutsett utgift, er det ingen juridisk grunn du ikke kan avvikle hele kontoen. Du må imidlertid betale ytterligere $ 2500 (10%) ved skattetid for privilegiet med tidlig tilgang. Dette reduserer effektivt uttaket ditt til $ 22 500.

Tidsplaner

Selv om den eneste straffen som IRS pålegger ved tidlige uttak er tilleggsavgiften på 10%, kan du fortsatt bli pålagt å miste en del av saldo hvis du trekker deg for tidlig.

Begrepet "opptjening"refererer til graden av eierskap en ansatt har i en 401 (k) konto. Hvis en ansatt er 100% opptjent, betyr det at de har rett til hele kontoen. Selv om eventuelle bidrag fra ansatte til en 401 (k) alltid er 100% opptjent, kan bidrag fra en arbeidsgiver være underlagt en opptjeningsplan.

En opptjeningsplan er en bestemmelse på en 401 (k) som angir antall tjenesteår som kreves for å oppnå fullt eierskap til en konto. Mange arbeidsgivere bruker opptjeningsplaner for å oppmuntre til oppbevaring av ansatte fordi de pålegger en viss antall års tjeneste før ansatte har rett til å ta ut midler fra arbeidsgiver.

Spesifikasjonene i opptjeningsplanen som gjelder for hver 401 (k) plan, dikteres av den sponserende arbeidsgiveren. Noen selskaper velger a klippe-vesting tidsplan der ansatte har 0% i løpet av noen få første års tjeneste, hvoretter de blir fullt opptjent. EN uteksaminert vesting tidsplan tildeler gradvis større opptjeningsprosent for hvert påfølgende tjenesteår.

Beregning av den totale straffen

I eksemplet ovenfor antar du at din arbeidsgiver-sponsede 401 (k) inkluderer en opptjeningsplan som tildeler 10% opptjening for hvert tjenesteår etter det første hele året. Hvis du jobbet bare fire hele år, har du bare rett til 30% av arbeidsgiveravgiftene dine.

Hvis du fjerner midler fra din 401 (k) før du fyller 59,5 år, vil du bli truffet med en botskatt på 10% i tillegg til skattene du skylder IRS.

Hvis saldoen din på 401 (k) består av medarbeider- og arbeidsgivermidler i like deler, har du bare rett til 30% av de $ 12 500 arbeidsgiveren din har bidratt med, eller 3750 dollar. Dette betyr at hvis du velger å ta ut hele balansen på 401 (k) etter fire års tjeneste, er du bare kvalifisert til å ta ut 16 250 dollar. IRS tar deretter sitt kutt, tilsvarende 10% av $ 16,250 ($ 1,625), og reduserer den effektive nettoverdien av uttaket ditt til $ 14,625.

Inntektsskatt

En annen faktor du bør vurdere når du foretar tidlige uttak fra en 401 (k) er virkningen av inntektsskatt. Bidrag til en Roth 401 (k) gis med penger etter skatt, så ingen inntektsskatt forfaller når bidrag trekkes tilbake. Bidrag til tradisjonelle 401 (k) -kontoer er imidlertid gjort med forhåndsskattede dollar, noe som betyr at eventuelle uttrukne midler må inkluderes i din bruttoinntekt for året fordelingen er tatt.

Anta at 401 (k) i eksemplet ovenfor er en tradisjonell konto, og at inntektsskattesatsen for året du tar ut midler er 20%. I dette tilfellet er uttaket ditt gjenstand for opptjeningsreduksjon, inntektsskatt, og tilleggsavgiften på 10%. Den totale skatteeffekten blir 30% av 16 250 dollar, eller 4 875 dollar.

Bunnlinjen

Som du kan se fra eksemplet ovenfor, er det fornuftig å vurdere alle alternativene dine før du dypper ned i 401 (k). Forstå i det minste hva du kommer unna med når du har beregnet straffen for tidlig uttak og andre skatter du skylder.