Å sammenligne ETFer vs. Gjensidige midler for skatteeffektivitet
ETF vs. Verdipapirskattens effektivitet: En oversikt
Skattehensyn for verdipapirfond og børshandlede midler (ETFer) kan virke overveldende, men generelt kan det å begynne med det grunnleggende for skattepliktige investeringer bidra til å bryte ting ned.
Først er det viktig å vite at det er noen unntak for beskatning helt, nemlig Treasury og kommunale verdipapirer, så en ETF eller aksjefond i disse områdene ville ha sitt eget skattefrie kjennetegn.
For det andre krever den amerikanske regjeringen en del av nesten alle typer inntekter som en amerikaner mottar, så selv om det er skatteeffektivitet å ta i betraktning, investorer må planlegge å betale litt skatt på alle utbytter, renter og gevinster fra enhver form for investering med mindre det er tydelig angitt skattefritak søke om.
Viktige takeaways
- ETF- og aksjefondgevinster som følge av markedstransaksjoner beskattes basert på tiden som holdes med renter som varierer på kort og lang sikt.
- Kapitalgevinstfordelinger fra ETFer og verdipapirfond beskattes etter den langsiktige kursgevinstraten.
- Totalt sett genererer ETFer vanligvis færre kapitalgevinstfordelinger totalt sett, noe som kan gjøre dem noe mer skatteeffektive enn aksjefond.
Kapitalgevinster vs. Vanlig inntekt
Kapitalgevinster på de fleste investeringer beskattes enten med den langsiktige kursgevinstraten eller den kortsiktige kapitalgevinstraten. ETF og aksjefond aksjetransaksjoner følger langsiktig og kortsiktig standardisering av gevinstbehandling. Et års avgrensning gjelder imidlertid ikke for ETF- og aksjefonddistribusjon som alle beskattes etter den langsiktige kursgevinstraten.
Utbytte kan være en annen type inntekt fra ETFer og aksjefond. Utbytte vil vanligvis skilles av kvalifiserte og ikke-kvalifiserte som vil ha forskjellige skattesatser. Samlet sett vil enhver inntekt en investor mottar fra en ETF eller aksjefond tydelig avgrenses på en årlig skatterapport som brukes som referanse i skattyters skatteoppgave. Husk at det kan være noen skatteunntak for både ETFer og aksjefond på pensjonskontoer.
Ofte, investeringsrådgivere kan foreslå ETFer over aksjefond for investorer som ønsker mer skatteeffektivitet. Dette rådet er ikke bare et spørsmål om forskjellen i skatt for ETFer vs. aksjefond siden begge kan skattlegges likt - men snarere en forskjell i den skattepliktige inntekten som de to kjøretøyene genererer på grunn av sine egne unike egenskaper.
Langsiktig kapitalgevinst refererer til gevinster fra investeringer som selges etter ett år og beskattes med enten 15% eller 20% avhengig av skatteområdet. Kortsiktige kursgevinster refererer til gevinster fra investeringer som selges innen ett år og alle beskattes etter skattyters ordinære inntektsskattesats.
ETF -avgifter
ETFer kan betraktes som litt mer skatteeffektive enn aksjefond av to hovedårsaker. For det første har ETFer sin egen unike mekanisme for kjøp og salg. ETFer bruker opprettelsesenheter som tillater kjøp og salg av eiendeler i fondet samlet. For det andre administreres flertallet av ETF -er passivt, noe som i seg selv skaper færre transaksjoner fordi porteføljen bare endres når det er endringer i den underliggende indeksen den replikerer.
Verdipapirskatt
Investeringsfond investorer kan oppleve en litt høyere skatteregning på fondene sine årlig. Dette er fordi aksjefond vanligvis genererer høyere kapitalgevinster på grunn av ledelsens aktiviteter. Fondsforvaltere kjøper og selger verdipapirer for aktivt forvaltede fond basert på aktive verdsettelsesmetoder som gjør at de kan legge til eller selge verdipapirer for porteføljen etter eget skjønn. Forvaltere må også kjøpe og selge individuelle verdipapirer i et aksjefond når de tar imot nye aksjer og innløser aksjer.
Hensyn til forvaltede fondsskatter
Selv om ETF -er generelt anses å være mer skatteeffektive, kan typen verdipapirer i et fond påvirke beskatningen sterkt. Uavhengig av ETF eller aksjefondstruktur, fond som inkluderer høyt utbytte eller rentebetaling verdipapirer vil motta mer utbytte og utdelinger som kan resultere i en høyere skatt regning. Forvalte fond som aktivt kjøper og selger verdipapirer, og dermed har større porteføljeomsetning i en gitt år, vil også ha en større mulighet til å generere skattepliktige hendelser når det gjelder kapitalgevinster eller tap.
Andre ETF vs. Differanser i verdipapirfond
ETFer kan også ha noen ekstra fordeler fremfor aksjefond som et investeringsmiddel utover bare skatt. En ekstra fordel er åpenhet. ETF-beholdninger kan fritt ses dag for dag, mens aksjefond kun opplyser om beholdningen kvartalsvis.
En annen viktig fordel med ETFer er større likviditet. ETFer kan handles hele dagen, men aksjefond kan bare kjøpes eller selges på slutten av en handelsdag. Dette kan ha en betydelig innvirkning på en investor når det er et betydelig fall eller stigning i markedspriser innen slutten av handelsdagen.
En siste fordel er generelt lavere utgiftsforhold. Gjennomsnittlig utgiftskvote for en ETF er lavere enn gjennomsnittlig fondskostnadsforhold.