Trippel-skattefri definisjon

Hva er trippel-skattefritt?

Triple-tax-free, eller "triple tax-fritatt", er en måte å beskrive en investering på, vanligvis en kommunalt obligasjon, der rentebetalinger er unntatt fra skatt på kommunalt, statlig og føderalt nivå.

Forståelse Triple-Tax-Free

En trippel-skattefri kommunal obligasjon er en gjeldssikkerhet utstedt av en stat, kommune eller fylke. Vanligvis utstedes kommunale obligasjoner for å generere kapital til store infrastrukturprosjekter som skoler, broer, sykehus eller motorveier. Gjennom å tilby skatteinsentiver oppfordrer lokalbefolkningen innbyggerne til å investere i infrastrukturforbedringer som er til nytte for samfunnet. Triple-tax-free kommunale obligasjoner kan være 

generelle obligasjonsobligasjoner eller inntektsobligasjoner.

Triple-tax-free kommunale obligasjoner fungerer på samme måte som andre obligasjonsinvesteringer. Obligasjonen rektor betales tilbake på forfallsdato. I mellomtiden mottar obligasjonseieren rentebetalinger. Triple-tax-free kommunale obligasjoner anses vanligvis som en lavrisikoinvestering, ettersom de støttes av regjeringen som utsteder dem.

Triple-tax-free kommunale obligasjoner tilbyr skattefrie rentebetalinger til investorer av flere grunner, men den primære grunnen er at den amerikanske grunnloven forbyr den føderale regjeringen å beskatte renter opptjent på lån til kommuner og stater.

De fleste, men ikke alle, stater har gjort renteinntekter mottatt fra verdipapirer utstedt av staten eller en statlig statlig enhet fritatt for statlig inntektsskatt. Til slutt tilbyr den gjenværende staten eller kommunen skattefri status til utstederen på sitt spesielle regjeringsnivå som en høflighet. Disse skatteinsentivene oppmuntrer innbyggerne til å investere i kapitalforbedringer i lokalsamfunnene.

Begrensninger for Triple-Tax-Free

Selv om det er klare skattefordeler ved å eie trippel-skattefrie investeringer, har skattefri status på inntektene en pris. Fordi de er lavrisikoinvesteringer, tilbyr skattefrie kommunale obligasjoner vanligvis lavere avkastning enn bedriftsobligasjoner eller andre beskattede investeringer. De lave rentene på trippel skattefrie kommunale obligasjoner kan utsette obligasjonseierne for inflasjonsrisiko. Inflasjonsrisiko skjer hvis inflasjonsraten overgår renten som er opptjent på investeringsbilen. Obligasjonseieren kan til slutt ende opp med en investering som tjener en negativ avkastning.

Avhengig av en persons skatteforpliktelse, er det ikke sikkert at denne nedadrettede risikoen blir gjenopprettet. Høyere inntekter tjener mer på skattefrie investeringer enn lavinntektsgivere. Trippel-skattefrie investeringer er også spesielt tiltalende for investorer som bor i områder med høye statlige eller kommunale skattesatser, for eksempel New York.