Better Investing Tips

Wskazanie funduszu powierniczego jako beneficjenta konta emerytalnego: plusy i minusy

click fraud protection

Podczas wyznaczania beneficjenci w przypadku konta emerytalnego jedną z opcji jest pozostawienie pieniędzy na zaufanie. W środowisku finansowym zalety i wady tej drogi były tematem toczącej się debaty między prawnikami zajmującymi się planowaniem nieruchomości i doradcami finansowymi.

Kluczowe dania na wynos

  • Wyznaczenie beneficjentów kwalifikowanych planów emerytalnych oznacza, że ​​unika się spadków, honorariów adwokackich i innych kosztów związanych z rozliczaniem majątku.
  • Nazwanie trustu beneficjentem jest dobrym pomysłem, jeśli beneficjenci są nieletni, mają specjalne potrzeby lub nie można im powierzyć dużej sumy pieniędzy.
  • Główną wadą nazywania trustu beneficjentem są wymagane minimalne wypłaty dystrybucyjne.

Wyznaczenie funduszu powierniczego jako beneficjenta konta emerytalnego: przegląd

Kwalifikowane konta oszczędnościowe emerytalne to świetny sposób na zbudowanie gniazda emerytalnego. Ale co się stanie z pieniędzmi na koncie, jeśli właściciel konta umrze?

W przypadku kont emerytalnych inwestorzy mają możliwość wymienienia obu

podstawowy oraz beneficjenci warunkowi– czyli osoba lub podmiot, który odziedziczy konto po śmierci pierwotnego właściciela.

Dokładny mechanizm tego działania może się skomplikować, a czynniki takie jak podatki i wymagane minimalne dystrybucje muszą być brane pod uwagę. Liczba wymienionych beneficjentów – i to, czy są małżonkami dobroczyńcy, czy nie – również ma znaczenie.

Nazewnictwo zaufanie jako beneficjent ma plusy i minusy, które należy wziąć pod uwagę. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się, czy jest to najlepsza opcja dla Ciebie.

Zalety wskazania trustu jako beneficjenta konta emerytalnego

Nazwanie trustu beneficjentem jest korzystne, jeśli Twoi beneficjenci są nieletni, mają specjalne potrzeby lub nie można im powierzyć dużej sumy pieniędzy. Niektórzy prawnicy zalecą ustanowienie specjalnego funduszu powierniczego jako beneficjenta IRA, aby uniknąć włączenia jego aktywów do majątku pozostałego przy życiu małżonka, a wszystko to w celu uniknięcia przyszłości Podatek od nieruchomości kwestie.

Ponieważ kwalifikowane plany emerytalne – takie jak 401(k) lub 403(b), IRA lub Roth IRA – przechodzą w drodze umowy bezpośrednio do wskazanego beneficjenta, często długotrwałe proces spadkowy, honoraria adwokackie i inne koszty związane z testamentami i ugodą są uniknąć.

Wady wskazania funduszu powierniczego jako beneficjenta konta emerytalnego

Podstawową wadą wyznaczenia trustu jako beneficjenta jest to, że aktywa planu emerytalnego będą podlegały wymaganym minimalnym wypłatom dystrybucyjnym, które są obliczane na podstawie długość życia najstarszego beneficjenta. Jeśli jest tylko jeden spadkobierca, nie ma to takiego znaczenia, ale może być problematyczne, jeśli jest kilku spadkobierców w różnym wieku: W związku z tym traci się zdolność do maksymalizacji potencjału odroczenia zainteresowania kwalifikowanego planu zbliżać się.

Natomiast nazwanie poszczególnych beneficjentów pozwoli każdemu beneficjentowi na zabranie wymaganego minimum dystrybucja oparta na ich przewidywanej długości życia, co może wydłużyć zarobki IRA czasu.

Pod Przygotowanie każdej społeczności do ustawy o zwiększeniu emerytury (SECURE) 2019 r. beneficjenci niebędący małżonkami IRA muszą dokonać pełnego podziału wszystkich kwot przechowywanych w IRA do końca 10. roku kalendarzowego następującego po roku śmierci właściciela IRA.

Ta reguła eliminuje to, co wcześniej nazywano „rozciągnij IRA," a Planowanie finansowe taktyka, która pozwoliła beneficjentom na rozciągnięcie wymaganych minimalnych rozkładów (RMD) na ich oczekiwaną długość życia i wydłużenie podatek odroczony status odziedziczonej IRA. Wyjątkiem od tej zasady BEZPIECZNEJ ustawy są beneficjenci wyznaczeni jako żyjący małżonek, dziecko właściciela IRA, które nie dotarło pełnoletność, osoby niepełnosprawne lub przewlekle chore oraz osoby, które nie są młodsze niż 10 lat od IRA właściciel.

Uwagi specjalne

Podczas gdy właściciel IRA żyje, tylko właściciel IRA może zmienić wyznaczonego beneficjenta IRA. Wyjątki mogą mieć zastosowanie, jeśli istnieje pełnomocnik, w którym pełnomocnictwo zawiera postanowienia wyznaczające pełnomocnika do działania w imieniu właściciela IKE. Podobne wyjątki dotyczą konserwatorów zabytków, którzy mogą zostać wyznaczeni przez sąd do załatwienia spraw prawnych nieumiejącego tego właściciela IKE.

Po śmierci właściciela IRA wyznaczony beneficjent, w tym beneficjent powierniczy, ma możliwość: odmawiając odziedziczone aktywa. Jeżeli wyłączenie odpowiedzialności jest kwalifikowane, aktywa generalnie przechodzą na beneficjenta warunkowego. W przypadku braku innych beneficjentów pierwotnych lub warunkowych, beneficjent zostanie określony zgodnie z domyślnymi postanowieniami dokumentu planu IRA.

Kim jest powiernik?

Kim jest powiernik? Termin powiernik odnosi się do podmiotu, który tworzy i otwiera zaufanie. P...

Czytaj więcej

Kim jest osadnik?

Settlor to podmiot, który ustanawia zaufanie. Osadnik występuje pod kilkoma innymi nazwami: dawc...

Czytaj więcej

Zrozumienie, jak działają najlepsze firmy powiernicze

Banki, ubezpieczenie firmy, pośrednictwo firmy i firmy zajmujące się planowaniem finansowym walc...

Czytaj więcej

stories ig