Definição de Despesa de Ajuste de Perda (LAE)

O que é Despesa de Ajuste de Perda (LAE)?

Uma despesa de ajuste de sinistro (LAE) é um custo que as seguradoras incorrem ao investigar e liquidar um sinistro.

Como Funciona a Despesa de Ajuste de Perda (LAE)

Quando as seguradoras recebem um sinistro, elas não abrem seu talões de cheques imediatamente. Eles fazem o seu

diligência devida para garantir que o número de danos reclamados pelo segurado seja exato. Eles enviam investigadores para garantir que o que foi alegado realmente aconteceu. A não realização de uma investigação pode levar a perdas com reivindicações fraudulentas.

O LAE irá variar amplamente dependendo da dificuldade de investigação de uma reclamação. Mesmo nos casos em que o LAE é bastante alto, as seguradoras ainda consideram o gasto valendo a pena, pois saber reivindicações estão sendo investigadas como um impedimento para aqueles que podem entrar com reivindicações fraudulentas para um dia de pagamento fácil.

O conhecimento de que as empresas estão investigando reivindicações impedirá muitas pessoas de apresentarem reivindicações falsas. Para tanto, o pagamento do LAE vale a pena para as empresas que, de outra forma, poderiam ser lesadas por ações fraudulentas.

Considerações Especiais

Algumas apólices de responsabilidade comercial contêm endossos que exigem que os segurados reembolsem sua seguradora pelas despesas de ajuste de sinistro. Essas despesas podem incluir taxas cobradas por advogados, investigadores, especialistas, árbitros, mediadores e outras taxas ou despesas incidentais ao ajuste de uma reivindicação.

É importante ler atentamente a linguagem de endosso, que pode indicar que uma despesa de ajuste de perda não se destina a incluem os honorários advocatícios do segurado e os custos se uma seguradora negar a cobertura e um segurado processar com sucesso o segurador.

Nesta situação, onde a seguradora não fez nenhum "ajuste" real do sinistro, ela não deveria ter direito aplicar sua franquia nas despesas incorridas pelo tomador do seguro na defesa do sinistro abandonado pela seguradora companhia.

Usando LAE para calcular razões combinadas

O índice combinado, ou "índice combinado após o índice de dividendos do segurado", é uma das principais medidas de lucratividade no setor de seguros. Ele mede apenas os lucros obtidos por meio de atividades diárias de subscrição e exclui a receita relacionada ao investimento.

O índice combinado é calculado dividindo o total de perdas e despesas incorridas pelo prêmio ganho:

Razão Combinada = (Perdas Ocorridas + Despesa de Ajustamento de Perdas (LAE) + Outras Despesas de Subscrição) / Prêmios Ganhos.

Um índice abaixo de 100 significa que a empresa está tendo lucro na subscrição, enquanto um índice acima de 100 indica que ela está subscrevendo com prejuízo. Portanto, quando se trata de proporção combinada, quanto menor, melhor.

Como você pode ver na fórmula acima, a despesa de ajuste de perda é um dos principais componentes usados ​​na fórmula do índice combinado. Todas as coisas iguais, quanto maior (menor) a despesa de ajuste de perda, maior (menor) o índice combinado da empresa.

Digamos, por exemplo, que a seguradora ABC incorreu em perdas de subscrição de $ 5 milhões, ajuste de perda despesas de $ 3 milhões e $ 2 milhões em despesas de subscrição no primeiro trimestre (para um total de $ 10 milhões dólares). No primeiro trimestre, a empresa ABC também ganhou US $ 11 milhões em prêmios. Assim, o índice combinado da empresa ABC para o trimestre é de 91% ($ 10 milhões / $ 11 milhões).

Tipos de Despesa de Ajuste de Perda (LAE)

Despesas ajustadas para perdas que são alocadas a um sinistro específico são chamadas despesas de ajuste de perda alocadas (ALAE), enquanto as despesas não alocadas a um sinistro específico são chamadas de despesas de ajuste de sinistros não alocadas (ULAE).

Despesas de ajuste de sinistro alocadas ocorrem quando a seguradora paga para um investigador examinar as reivindicações feitas em uma apólice específica. Por exemplo, um motorista com uma apólice de seguro de automóvel pode ser obrigado a levar um veículo danificado a uma loja terceirizada autorizada para que um mecânico possa avaliar os danos.

No caso de revisão do veículo por terceiros, o custo associado à contratação desse profissional é uma despesa de ajuste de sinistro alocada. Outras despesas alocadas incluem o custo de obtenção de relatórios policiais ou o custo necessário para avaliar se um motorista ferido está realmente ferido.

As seguradoras também podem incorrer em despesas de ajuste de sinistros não alocados. As despesas não alocadas podem estar relacionadas aos salários dos escritório em casa pessoal, custos de manutenção da frota de veículos usados ​​pelos investigadores internos e outras despesas incorridas no curso normal das operações.

Uma seguradora que mantém uma equipe para avaliar os sinistros, mas tem a sorte de nunca ter um sinistro apresentado, têm salário e despesas gerais como despesas de ajuste de perda não alocadas, mas não terá nenhum ajuste de perda alocado despesas.

LAE FAQs

Como você calcula uma taxa de perda?

O índice de perda é calculado dividindo o total de perdas incorridas pelo total de prêmios de seguro arrecadados. Não inclui despesas de subscrição e ajuste de sinistro, como é o caso do índice combinado.

O que significa se o LAE de uma empresa aumentar a cada ano?

Se o LAE de uma empresa aumentar a cada ano, isso pode significar que a administração é excessivamente agressiva em seus relatórios financeiros. Especificamente, eles podem estar habitualmente reservando menos para perdas e superestimando receitas.

Qual é a diferença entre uma perda incorrida e um LAE?

A perda incorrida é simplesmente a quantidade de dinheiro que uma seguradora pagou em sinistros. A despesa ajustada para perda, por sua vez, é a despesa associada à investigação e resolução dessas reivindicações.