O que são benefícios de retirada?

O que são benefícios de retirada?

Os benefícios de rescisão referem-se aos direitos dos funcionários com pensão ou outros planos de aposentadoria (por exemplo, planos 401 (k)) para sacar quaisquer fundos acumulados ao deixar o empregador.

Se o beneficiário tiver menos de 59 anos e meio, esses fundos devem ser transferidos para um plano de aposentadoria qualificado (em um novo empregador ou em um conta de aposentadoria individual (IRA)), ou então eles normalmente estariam sujeitos a uma multa de retirada antecipada e qualquer passivo de imposto diferido pode ser devido.

Compreendendo os benefícios de retirada

Os benefícios de retirada aplicam-se mais frequentemente a contribuição definida (DC) planos, sob os quais empregadores e funcionários contribuem cada um com um valor fixo ou uma porcentagem do salário de cada funcionário, para um plano como um 401 (k). Muitas empresas com planos de contribuição definida combinam o que os funcionários economizam para a aposentadoria em uma proporção fixa, até um certa porcentagem do salário, como quando um empregador iguala 50 centavos por dólar, até 6 por cento do valor de cada indivíduo salário.

Benefícios de retirada também podem se aplicar a um Benefício Definido (DB), ou plano de previdência tradicional. Mas, na maioria dos casos, quaisquer benefícios obtidos com esses planos permanecem bloqueados até que os funcionários se tornem elegíveis para recebê-los, geralmente aos 62 anos.

O valor dos benefícios de retirada depende do salário ou escala de pagamento de um funcionário individual, anos de serviço e possivelmente outros fatores. Também varia com base no fato de o funcionário possuir direitos adquiridos. Algumas empresas e sindicatos usam investimento do penhasco, onde todos os benefícios, incluindo jogos de companhia, começa após um certo número de anos, enquanto outros oferecem aquisição gradual, sob a qual os benefícios são acumulados ao longo do tempo.

Quem são os beneficiários dos benefícios de retirada?

Benefícios de retirada entram em jogo com mais freqüência para funcionários que estão deixando o tipo de empregadores de médio a grande porte que tendem a oferecer 401 (k) s. Os funcionários investidos geralmente recebem um cheque para quaisquer benefícios de retirada; para funcionários efetivos, esse pode ser o maior cheque que já receberam na vida.

Sob um conjunto de circunstâncias específicas, os funcionários que não estão em idade de aposentadoria podem rolar, ou transferir, este cheque para um novo 401 (k) do empregador, ou para uma conta de aposentadoria individual (IRA) por um período definido sem incorrer em obrigações fiscais ou penalidades.

Observe que a maioria dos planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador e pelo sindicato no setor privado no outono dos EUA sob a Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria do Funcionário de 1974 (ERISA) e o Código de Receita Interna (IRC).

Regras básicas relacionadas aos benefícios de retirada

Reinvestir os benefícios de retirada sem penalidade é bastante simples, desde que os funcionários sigam as regras. Qualquer cheque deve entrar em um IRA qualificado ou plano de aposentadoria dentro de 60 dias; caso contrário, o funcionário deve pagar imposto sobre ele. Isso significa que os funcionários devem consultar seus novos empregadores para ter certeza de que o novo plano está qualificado.

O recebimento dos benefícios de retirada exige que os funcionários preencham formulários ou respondam a uma série de perguntas online ou por telefone. Os benefícios de retirada geralmente levam uma semana ou mais para serem processados.

Funcionários com 55 anos ou mais que recebem benefícios de retirada de um plano 401 (k) podem receber uma distribuição de quantia total de um plano de contribuição definida sem pagar uma multa por retirada antecipada. A mesma ideia geral se aplica aos IRAs, embora a idade mínima seja 59½. Em ambos os casos, os funcionários ainda devem imposto de renda normal.