10 coisas que você pode não saber sobre o seu IRA

Uma das características mais importantes do seu conta de aposentadoria individual (IRA) é que é uma conta “individual”. Você pode personalizar seus depósitos e retirar saques quando quiser, e você é responsável por pagar os impostos sobre as distribuições. Você pode até controlar o que acontece com ele depois de morrer.

Se você quiser aproveitar tudo o que seu IRA tem a oferecer, continue lendo para alguns recursos pouco conhecidos que o ajudarão a obter o máximo de suas contribuições.

1. Não há problema em ter mais de um IRA

É possível acabar com mais de um IRA por vários motivos. aqui estão alguns exemplos:

• Você tinha um existente Roth IRA e então rolou um velho 401 (k) dentro de IRA tradicional.
• Sua salário bruto ajustado (AGI) subiu ao ponto em que você não era mais elegível para contribuir com o seu Roth IRA, então você abriu um IRA tradicional.
• Você herdou um IRA e já tinha um.
• Você manteve seu Roth IRA e abriu um IRA tradicional para aproveitar as deduções fiscais.

Você pode contribuir para quantos IRAs desejar, mas o total que você pode depositar em todos os IRAs é limitado ao máximo anual. A contribuição anual máxima para 2020 e 2021 é de $ 6.000, ou $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais (limites de contribuição para 2020 permanecem os mesmos).Portanto, se Bob, de 42 anos, depositar US $ 2.000 em seu IRA tradicional, ele não poderá contribuir com mais de US $ 4.000 em sua conta Roth durante o mesmo ano.

2. As contribuições para IRAs regulares devem ser em dinheiro

Ao fazer sua contribuição regular para o seu IRA para o ano, deve ser feito em dinheiro.Esta limitação não se aplica à distribuição de títulos que são prorrogados, uma vez que geralmente devem ser prorrogados em espécie.

3. Prejuízos podem ser dedutíveis de impostos

Uma das principais vantagens de uma conta IRA é a capacidade de diferir impostos sobre ganhos e receitas de investimento. Você não pode usar as perdas dentro do IRA para compensar os ganhos, mas se você distribuir o saldo total do seu IRA tradicional e o valor for menor do que o seu base na conta, você pode deduzir essa perda.

Mais especificamente, o Internal Revenue Service (IRS) permite deduzir perdas em um IRA tradicional, mas com algumas ressalvas. Suponha que você tenha retirado completamente todos os fundos de todos os seus tradicionais, SEP, e SIMPLES IRAs durante o ano, e o valor total da base é menor do que o valor total distribuído. Depois de ter combinado a perda com outras deduções diversas, você só pode deduzir o valor que excede 2% do seu AGI.

“A mesma regra se aplica a Roth IRAs”, diz Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, presidente e planejador líder, C.L. Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Va. “Assim que todos os Roth IRAs forem esvaziados - todos os fundos distribuídos - você pode deduzir as perdas até o valor em dólares de suas contribuições (base)."

4. Você não tem que tomar RMDs de todos os seus IRAs

Os proprietários de IRAs tradicionais devem começar a tomar distribuições mínimas exigidas (RMDs) até 1º de abril do ano após completarem 72 anos.O valor mínimo distribuído é baseado no saldo da conta em 31 de dezembro do ano anterior e na expectativa de vida do proprietário. Para cada ano subsequente, o RMD deve ser retirado.

Se você tiver vários IRAs tradicionais, não precisa obter RMDs de todos eles. Você pode combinar os valores totais de RMD para cada um de seus IRAs e obter o total de um IRA ou uma combinação de IRAs. Você pode preferir, por exemplo, liquidar os investimentos em um IRA em vez dos investimentos em outro.

5. Regras diferentes regem beneficiários cônjuges e não cônjuges

Um dos benefícios de possuir um IRA é a capacidade de transferir fundos diretamente aos beneficiários sem passar por inventário. Os cônjuges beneficiários podem reivindicar IRAs herdados como seus próprios - uma flexibilidade que permite que um cônjuge faça novas contribuições para o IRA herdado e controle as distribuições.

“Um cônjuge tem muitas opções quando herda um IRA”, diz Jillian Nel, CFP®, CDFA, diretora de planejamento financeiro da Inscription Capital LLC, Houston, Texas. “Eles podem torná-lo seu próprio IRA ou um IRA designado pelo beneficiário. O último ocorreria se o cônjuge tiver menos de 59 anos e meio e precisar sacar dinheiro por qualquer motivo. Uma conta de beneficiário evitaria a multa de 10% devida nas distribuições de IRA para proprietários com menos de 59 anos e meio. ”

Beneficiários que não sejam cônjuges não podem tratar IRAs herdados como seus próprios. Eles não podem adicionar dinheiro a eles e devem liquidar completamente a conta em até cinco anos após a morte do proprietário ou distribuir os valores ao longo de suas expectativas de vida. Geralmente, as opções de distribuição disponíveis dependem da idade em que o proprietário do IRA morre.Lembre-se disso se você planeja deixar os ativos da IRA para seus filhos ou netos.

6. Você pode transferir ou rolar seu IRA

É comum que indivíduos movam contas de uma instituição financeira para outra. Se você decidir manter o mesmo tipo de conta IRA com uma empresa diferente, poderá mover os ativos como uma transferência ou como um rollover.

Com um transferir, os ativos são entregues diretamente de uma instituição financeira para outra e as transações não são reportadas ao IRS. “Ao mover fundos em seu IRA, você pode fazer uma transferência direta de uma instituição financeira para outra quantas vezes por ano.Esteja ciente de que cada empresa pode ter sua própria configuração de conta e taxas de encerramento, bem como uma taxa anual, portanto, esteja ciente dessas taxas ao fazer alterações firmes ”, diz Rebecca Dawson, um consultor financeiro em Los Angeles, Califórnia.

Uma rolagem envolve a distribuição dos ativos para você e a rolagem do valor em 60 dias.“Quando um plano de aposentadoria em grupo, como um 401 (k) é enrolado em um IRA, se o rollover for feito da maneira correta, ele pode preservar alguns dos benefícios do plano 401 (k). É por isso que pode fazer sentido transformar o 401 (k) em um IRA de rollover em vez de um IRA de contribuição ", disse Kirk Chisholm, diretor da Grupo Consultivo Inovador em Lexington, Massachusetts.

Você também pode ir na outra direção e transferir seus ativos IRA para um plano 401 (k). No entanto, o plano deve permitir isso e determinar se a prorrogação pode ser feita como uma prorrogação de 60 dias ou se os fundos devem ser pagos diretamente ao plano.Um motivo para fazer isso: proteger os ativos do IRA dos RMDs. Os fundos no 401 (k) onde você trabalha atualmente não estão sujeitos a RMDs quando você completar 72 anos, mas o dinheiro em um IRA tradicional estará.Não pague impostos sobre o dinheiro se não precisar sacá-lo para despesas de manutenção. Consulte um consultor tributário para certificar-se de que fez a transferência a tempo de acordo com os regulamentos do IRS.

7. Seu IRA pode ser uma anuidade

Sua anuidade pode operar sob as mesmas regras de um IRA se o veículo de financiamento for um anuidade de aposentadoria individual. Um benefício é que as políticas de anuidade foram projetadas para fornecer renda de aposentadoria para toda a vida.

8. IRAs podem ser contas gerenciadas

As contas de corretagem permitem que você dê ao seu consultor financeiro autorização por escrito para tomar decisões de investimento e transações de rotina sem notificá-lo primeiro. Freqüentemente, é cobrada uma taxa fixa pelo gerenciamento da conta. Este tipo de atividade é permitido para IRAs, desde que seu corretor tenha um acordo com você para permitir tais ações.

“Eu sou um verdadeiro defensor da gestão profissional de grandes contas IRA. Um consultor de investimento de qualidade pode construir um portfólio personalizado de baixo custo e monitorá-lo para as mudanças necessárias ", diz Dan Danford, CFP®, fundador e diretor executivo do Family Investment Center em St. Joseph, Missouri. "Eles podem atrair milhares de pessoas de opções de investimento comprovadas e ajuste para mudanças em sua situação, inovações de produto ou mudanças na economia. "

“Como profissional”, acrescenta Danford, “fico preocupado quando os aposentados têm uma carteira grande e buscam economizar dinheiro trabalhando sozinhos. Já vi resultados ruins muitas vezes. Para a maioria das pessoas, é uma questão de economia e tolice de uma libra. "

9. As opções de investimento podem ser limitadas

O IRS limita quais tipos de investimento podem ser mantidos em um IRA, mas sua instituição financeira pode ter restrições de ativos adicionais. O IRS permite algumas moedas de ouro e prata, por exemplo, mas a maioria das instituições financeiras não permite. Da mesma forma, algumas empresas de fundos mútuos não permitem que ações individuais sejam mantidas em seus IRAs.

10. A idade é apenas um número, principalmente

Qualquer pessoa de qualquer idade que receba um salário, gorjeta ou uma hora de trabalho por seu trabalho (renda ganha) pode contribuir para um IRA tradicional, incluindo menores. Isso significa que seus filhos podem começar a economizar para a aposentadoria assim que conseguirem o primeiro emprego. Um IRA é uma excelente opção para crianças que ganham mais do que pretendem gastar, porque permite economias a longo prazo com impostos diferidos.

“Quando você começa a investir, supera o quanto você investe”, diz Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, uma coach financeira com sede em Phoenix, Arizona. “Se você obteve uma renda, começar um IRA ainda adolescente, de preferência um Roth IRA, é uma excelente ideia. Pode ter um impacto significativo em suas economias de aposentadoria, aproveitando o poder de juros compostos.”

A penalidade de imposto para distribuições antecipadas incentivará seus filhos a adiar a aceitação de distribuições do IRA enquanto oferecendo-lhes a capacidade de usar fundos para a faculdade ou até US $ 10.000 para comprar sua primeira casa sem pena. Também ensina a seus filhos o valor de investir desde cedo.

Os idosos podem continuar a contribuir para as contas Roth IRA, desde que tenham uma renda auferida. Esta é uma excelente conta para dinheiro que acabará por passar como herança. Anteriormente, os idosos não podiam fazer contribuições de IRA para IRAs tradicionais após a idade de 70 anos e meio, mas após a passagem de 2019 SECURE Act, as contribuições agora podem ser feitas em qualquer idade, desde que o indivíduo tenha renda. Não há mais limites de idade para fazer contribuições para IRAs tradicionais.

The Bottom Line

IRAs têm flexibilidade incorporada. Compreender como os vários recursos funcionam pode ajudá-lo a adequar suas economias de aposentadoria para atender às suas necessidades. Se você estiver procurando por mais informações sobre por onde começar, pesquise o melhores corretores para IRAs.