4 erros que os clientes cometem com Roth IRAs e sua propriedade

Roth IRAs são contas populares para os investidores deixarem para seus herdeiros devido ao seu status de isenção de impostos e à falta de distribuições mínimas exigidas (RMDs) durante a vida do proprietário original.

Você faz suas contribuições Roth com dinheiro líquido dos impostos, e todas as distribuições que você fizer são isentas de impostos, desde que você tenha pelo menos 59 anos e meio de idade e tenha uma conta Roth IRA por pelo menos cinco anos.

Seus beneficiários podem continuar a desfrutar desse status de isenção de impostos por um período de tempo após herdarem a conta. No entanto, eles não serão capazes de maximizar sua economia de impostos com a conta Roth, a menos que seja repassada da maneira correta. Aqui está o que você precisa saber.

Um legado isento de impostos

Roth IRAs pode oferecer aos beneficiários um presente duradouro e sem impostos. Scott Sparks, consultor de gestão de fortunas da Northwestern Mutual em Denver, Colorado, disse OWall Street Journal, “Do ponto de vista do legado, é um dos presentes mais benéficos que uma pessoa pode passar para a próxima geração”. Com isso e outras vantagens para os próprios titulares de contas, não é de admirar que Roth IRAs tenham se tornado uma das formas mais populares de economizar para aposentadoria.

Armadilhas a evitar

Existem também alguns erros potenciais dos quais você precisa estar ciente e evitar cometer se sua meta for passar sua conta para a próxima geração. De acordo com consultores financeiros, os erros mais comuns incluem o seguinte.

Deixar de nomear um beneficiário

Este é provavelmente o erro mais óbvio que um proprietário de Roth IRA pode cometer. Se você não listar um beneficiário, a transferência da conta pode ser determinada por seu testamento, o que pode ser complicado, caro e demorado. Os proprietários de Roth IRA devem nomear seus beneficiários assim que abrirem a conta e alterá-los, conforme necessário, no futuro.

Isso garantirá que o dinheiro na conta vá para a pessoa a quem foi destinado. A maioria das instituições financeiras tem formulários separados de beneficiário Roth IRA que você precisará preencher.

Escolhendo o Beneficiário Errado

Os casais geralmente se listam como os principais beneficiários de suas contas Roth. Quando um cônjuge morre, o outro cônjuge herda o dinheiro. Em seguida, é repassado a outro beneficiário com a morte do segundo cônjuge.

Mas, no caso de Roth IRAs, pode ser sábio deixar o dinheiro para beneficiários mais jovens. Isso porque, sob o SECURE Act, eles podem estender as distribuições por mais de uma década. Alguns beneficiários podem esticar as distribuições ainda mais - ao longo de suas vidas, na verdade. Isso inclui indivíduos com deficiência ou doenças crônicas, indivíduos que não são mais de 10 anos mais novos que o proprietário do IRA ou um filho do proprietário do IRA que não atingiu a maioridade.

Bobbi Bierhals, sócia do escritório de advocacia McDermott Will & Emery em Chicago, disse Jornal de Wall Street que "de longe os maiores benefícios do Roth IRA após a morte são o crescimento sem impostos na conta e o fato de que as distribuições podem ser feitas sem consequências no imposto de renda".

No entanto, deixar um Roth para um beneficiário mais jovem pode desencadear transferência de propriedade ou pulo de geração impostos em alguns casos, por isso vale a pena consultar um profissional financeiro que esteja familiarizado com o as regras.

Estabelecendo uma relação de confiança incorretamente

Derramando seus ativos Roth em um Confiar em depois de sua morte pode ser uma boa ideia - contanto que você tenha escolhido o tipo certo de fideicomisso e seus beneficiários sejam especificamente nomeados no fideicomisso. A confiança deve ser um conduíte de confiança que retirará as distribuições mínimas exigidas (RMDs) a cada ano.

Os documentos fiduciários também precisam conter todos os detalhes relativos às distribuições e aos beneficiários. Caso contrário, o IRS pode exigir que o trust distribua toda a receita da conta em cinco anos. Esta é outra área em que é aconselhável procurar ajuda profissional.

Negligenciando as Distribuições Mínimas Requeridas (RMDs)

Este é um erro que os beneficiários podem cometer. Beneficiários não cônjuges que herdam um Roth IRA geralmente são obrigados a começar a receber distribuições até 31 de dezembro do ano seguinte ao ano em que o proprietário da conta original morreu.

Se o beneficiário não fizer isso, ele pode ser forçado a retirar todo o dinheiro dentro de cinco anos, em vez de distribuir as distribuições em dez anos. Também pode haver penalidades fiscais substanciais por não cumprir as regras do RMD.