Declaração de informações adicionais (SAI)
O que é uma Declaração de Informações Adicionais (SAI)?
Uma declaração de informações adicionais (SAI) é um documento suplementar adicionado a um fundo mútuo prospecto que contém informações adicionais sobre o fundo e inclui divulgação adicional sobre suas operações.
Uma declaração de informações adicionais é exigida como Parte B da declaração de registro do fundo, que é arquivado com um SEC Formulário N-1A.
Principais vantagens
- Uma declaração de informações adicionais (SAI) contém informações sobre um fundo mútuo que podem não ser encontradas em seu prospecto original.
- A SAI é usada para divulgar informações mais detalhadas e dados financeiros atualizados que podem não estar incluídos no prospecto mais amplo.
- O SAI é um documento obrigatório a ser formalizado por uma empresa de fundo mútuo, mas não precisa ser enviado a investidores em potencial, exceto quando solicitado.
Compreendendo uma Declaração de Informações Adicionais
Uma declaração de informações adicionais é um dos três documentos que um investidor normalmente encontrará ao buscar informações sobre um fundo mútuo. Os outros dois documentos incluem o prospecto e o prospecto resumido.
Os fundos mútuos são obrigados a apresentar e manter vários formulários com o Comissão de Segurança e Câmbio (SEC) em conjunto com seus registros. O prospecto é exigido com registro e pode ser acompanhado por um prospecto resumido, que fornece um breve resumo para os investidores. As empresas de fundos mútuos são obrigadas a fornecer aos investidores um prospecto quando compram ações.
Conteúdo SAI
Uma declaração de informações adicionais é necessária para fundos mútuos. Os fundos não são obrigados a distribuí-lo aos acionistas, mas eles devem fornecê-lo se essa informação for solicitada.A declaração de informações adicionais dá a um fundo mútuo a oportunidade de expandir os detalhes sobre o fundo que não são divulgados ou amplamente discutidos no prospecto. As informações exigidas na declaração de informações adicionais são descritas pela SEC. Esses itens incluem informações mais detalhadas sobre a gestão da empresa e gerentes de portfólio. Também inclui as demonstrações financeiras do fundo.
Uma SAI é atualizada regularmente e geralmente inclui as demonstrações financeiras do fundo. Normalmente incluirá informações sobre os executivos, diretores e outras pessoas que controlam a direção do investimento do fundo.
Documentos de relatório de fundos mútuos
A SAI e os documentos do prospecto são as principais fontes de informações que um investidor encontrará ao buscar detalhes sobre um fundo em seu website. Uma ampla gama de outros formulários e divulgações é requerido de fundos mútuos como títulos registrados sob o Lei de Valores Mobiliários de 1933 e a Lei de sociedades de investimento de 1940. Além do prospecto e da SAI, os fundos devem apresentar relatórios semestrais e anuais com as demonstrações financeiras do fundo e relatórios trimestrais com as participações da carteira.
Todos os registros de um fundo podem ser encontrados online através da SEC. A maioria dos fundos normalmente fornecerá todos os seus registros na SEC para investidores no site do fundo mútuo. Outros tipos de relatórios de marketing de fundos que podem ajudar um investidor a tomar decisões de investimento sobre um fundo incluem fichas técnicas do fundo, relatórios de desempenho, principais participações em fundos, categorias de investimento e alocação de fundos separação. As empresas de fundos mútuos geralmente divulgam distribuições, despesas de fundos e ativos sob gestão. Freqüentemente, seus sites de marketing incluem atributos de fundos, como preço por lucro e capitalização média de mercado.
