Devo colocar meus IRAs no 401 (K) da minha empresa?

Se você tem investimentos em um ou mais IRAs e está iniciando um novo emprego com um empregador que oferece um 401(k), uma questão importante pode surgir - você deve mover seus ativos de seu IRA para seu novo 401(k)?

Embora a questão seja lógica, raramente surge porque os “roll overs” do IRA geralmente acontecem na direção oposta, com investidores movendo ativos 401(k) para um IRA quando deixam um emprego, ou simplesmente para aproveitar a liberdade de investimento que um IRA ofertas. No entanto, pode haver algumas boas razões para mover seus IRAs para o 401(k) da sua empresa. Neste artigo, veremos os prós e contras dessa manobra.

Noções básicas sobre rollovers de IRA "reversos"

“Rolar” os ativos em uma conta IRA para um 401(k) às vezes é chamado de rolagem “reversa”. Isso porque é muito mais comum, pelo menos hoje em dia, mover ativos na direção oposta – de um 401(k) para um IRA. Isso geralmente acontece quando um funcionário deixa um emprego ou se alguém deseja mais opções de investimento do que um 401(k) corporativo estrito.

Certamente é possível mover ativos entre outros tipos de conta de aposentadoria. No entanto, é importante verificar se o 401(k) do seu empregador aceita esse tipo de transferência recebida. Alguns planos sim, mas outros não. O IRS também fornece guias sobre quais tipos de transferência são permitidos e como denunciá-los.

Como esta orientação indica, você só tem permissão para um rollover em qualquer período de 12 meses e deve relatar qualquer transação ao enviar sua declaração de imposto anual para rollovers diretos e indiretos. Se você transferir ativos do seu IRA, seja para colocá-los em seu 401(k) ou para outra finalidade, sua corretora do IRA enviará um formulário 1099-R que mostrará quanto dinheiro você tirou do seu IRA. Em sua declaração de imposto 1040, informe o valor na linha rotulada “Distribuições de IRA”. O “Valor Tributável” registrado deve ser $0. Selecione “rolagem”.

Embora essa manobra seja incomum, ela pode ter vantagens em algumas circunstâncias.

Vantagens de passar de um IRA para um 401(k)

Existem várias razões pelas quais você deseja mover ativos do IRA para seu 401(k):

• Acesso antecipado ao seu dinheiro. Os planos IRAs e 401(k) têm limites de idade diferentes para quando você pode receber distribuições. Normalmente, você pode começar a usar o dinheiro em um 401(k) aos 55 anos, mas terá que esperar até os 59,5 anos para acessar o dinheiro em seu IRA. Se você planeja se aposentar mais cedo, essa diferença de cinco anos pode ser importante.
• Custos mais baixos. A maioria dos planos 401(k) tem custos administrativos e outros que tornam seu índice de despesas mais alto do que os IRAs regulares. No entanto, alguns Os planos 401(k), e particularmente aqueles em grandes empresas com muitos participantes, podem realmente ter um custo menor do que o seu IRA. Isso é especialmente verdadeiro se você usar opções gerenciadas, como fundos na data-alvo. Alguns provedores 401(k) também podem lhe dar acesso a aconselhamento financeiro gratuito.
• Proteção contra credores. Os ativos mantidos em planos 401(k) são mais protegidos contra credores do que os mantidos em IRAs. Os IRAs são protegidos em caso de falência até um determinado valor, mas os planos 401(k) não têm esse limite.
• Você pode adiar distribuições mínimas. Assim como um 401(k) permite que você receba distribuições antes de um IRA, também pode permitir que você adie as distribuições. O IRS pode exigir que você comece a retirar dinheiro de contas de aposentadoria antes dos impostos, como IRAs, quando atingir 70 anos, mas você pode adiar essas distribuições de um 401(k) enquanto ainda estiver trabalhando.
• 401(k) empréstimos. O empréstimo do seu 401(k) deve ser o último recurso, mas se você estiver realmente sem dinheiro, é importante reconhecer que alguns planos 401(k) permitem empréstimos. Empréstimos não são permitidos para planos baseados em IRA, portanto, mover seus ativos para seu 401(k) pode torná-los mais acessíveis em caso de emergência.
  

Desvantagens de rolar um IRA em um 401 (k)

Tal como acontece com todas as decisões de investimento, também existem algumas desvantagens potenciais para mover seus ativos IRA para um 401(k):

Opções de investimento limitadas. Uma das vantagens de um IRA é que você pode investir em quase tudo. As contas 401(k), em contraste, são muitas vezes muito mais limitadas. Algumas contas 401(k) da empresa só permitem que você invista em alguns fundos mútuos, por exemplo, ou o incentivam a investir em ações da empresa.

Em certas circunstâncias, pode ser mais fácil acessar os fundos do IRA do que aqueles mantidos em um 401(k). Embora os IRAs não permitam que você tome empréstimos de emergência, existem algumas brechas que permitem distribuições antecipadas sem multa (mas com impostos ainda devidos) para despesas de ensino superior e compra de casa pela primeira vez (com um limite de $10,000).

Consultoria em investimentos de baixo custo. Se o seu plano 401(k) não vier com conselhos de investimento e você quiser ajuda com isso, muitos IRAs oferecem ajuda na seleção de investimentos - desde que você não se importe de trabalhar com um consultor robótico. Um consultor financeiro também pode ajudá-lo a gerenciar investimentos em um 401(k), é claro, mas isso pode ser de uso limitado, considerando a pequena seleção de investimentos com curadoria típica de um 401(k).

A linha inferior

Se você está iniciando um novo emprego com um empregador que oferece um plano 401(k), pode estar se perguntando se pode transferir investimentos de seus IRAs para seu novo plano. Embora incomum, isso pode ter algumas vantagens se você quiser acessar seus fundos de aposentadoria antecipadamente ou adiar as distribuições até se aposentar. A desvantagem de fazer isso é que a maioria dos planos 401(k) tem opções de investimento muito mais limitadas do que um IRA.