Por que os HSAs atraem mais pessoas de alta renda
Se você está procurando maneiras com vantagens fiscais para economizar dinheiro, você deve ter ouvido falar sobre HSAs. UMA Conta Poupança Saúde, ou HSA, é uma conta de poupança com um benefício fiscal triplo exclusivo. Redução de contribuições rendimentos tributáveis, seu crescimento na conta é livre de impostose retiradas qualificadas (ou seja, aquelas usadas para despesas médicas) também são isentas de impostos. Mas as opções de investimento de tamanho único raramente servem para todos. Uma HSA faria sentido financeiro para você?
Como funcionam os HSAs
Para ser elegível a contribuir para um HSA, o contribuinte deve estar inscrito em um plano de saúde com franquia alta, definido como um plano com uma franquia de pelo menos $ 1400 (individual) ou $ 2.800 (família), até 1 de dezembrost do ano (os valores das contribuições são rateados para contribuintes elegíveis para o ano parcial; esses números são para 2021).Um único indivíduo pode depositar até $ 3.600 em 2021. Os contribuintes com 55 anos ou mais podem fazer uma contribuição de atualização adicional de US $ 1.000 por ano. Para uma família, o limite de contribuição é de US $ 7.200 para 2021.
Não são permitidas contas conjuntas de HSA; cada pessoa deve ter sua própria conta. Algumas contribuições podem ser na forma de fundos do empregador do contribuinte - dinheiro grátis, na verdade.Todo o valor depositado é dedutível de impostos nas declarações daquele ano, mesmo para os arquivadores que não discriminam suas deduções. As contribuições de um funcionário diretamente dos contracheques são feitas com dólares antes dos impostos, reduzindo seu renda bruta. As contribuições do empregador são deduzidas do lucro tributável pelo empregador, não discriminadas pelo empregado.
Os fundos da conta pagam as despesas de saúde agora ou no futuro. As retiradas não são tributadas, desde que sejam usadas para despesas de qualificação, incluindo tratamento de saúde alternativo (acupuntura ou serviços de quiropraxia, por exemplo), prescrições, copagamento de consultas médicas, tratamento de vícios e saúde mental, odontologia e visão cuidados, programas de cessação do tabagismo, animais de serviço, prêmios de seguro de cuidados de longo prazo e muitos outros produtos médicos e Serviços. O IRS atualiza periodicamente as despesas permitidas; Vejo Pub 502 ou verifique com sua seguradora a lista mais atualizada.
diferente Contas de gastos flexíveis, Os HSAs não têm o recurso use-ou-perca. A conta pertence ao contribuinte e não é perdida quando a pessoa muda de emprego ou não utiliza os fundos antes do final do ano civil. Os fundos são transferidos de ano para ano, tornando os HSAs um grande veículo de economia para contas médicas cada vez mais altas que podem ocorrer nos anos futuros.
Um benefício do bônus é que, após a idade de 65 anos, o proprietário da conta pode receber distribuições da HSA para algum finalidade, relacionada à saúde ou não; eles pagarão imposto de renda regular, mas sem penalidade.
As vantagens de um HSA
HSAs podem beneficiar muitos contribuintes, especialmente à luz do fato de que um casal típico que completa 65 anos hoje pagará um média de US $ 280.000 em custos médicos diretos antes de morrerem, de acordo com um estudo de 2018 da Fidelity Benefits Consultando.De acordo com o Employee Benefits Research Institute (EBRI), um contribuinte de 55 anos que contribui com o valor máximo para um A HSA a cada ano até os 65 anos pode ver um saldo de $ 60.000 de contribuições totais de cerca de $ 42.000, assumindo uma taxa de 5% de Retorna. Muitos grandes HSAs de fundos mútuos alcançam uma taxa de retorno de 10 anos significativamente superior a 5%.
Um homem de 45 anos de idade, agressivo e bem-pago, economizando o máximo, incluindo contribuições de recuperação quando elegível, poderia ver um saldo de $ 150.000 aos 65 anos. Se a taxa de retorno for de 7,5%, o que parece totalmente viável, o saldo sobe para $ 193.000.
Empreendedores da geração Y, tome nota: um proprietário de HSA na faixa de tributação de 28% que começou aos 25 anos e ganhou 7,5% na conta ao longo do tempo poderia ter economizado quase $ 350.000 somente em impostos federais de renda, sem mencionar os impostos estaduais ou outras folhas de pagamento impostos. (Nota: este suporte terminou em 2018; sob a nova lei tributária, as faixas mais próximas são 24% e 32%; os poupadores acumulariam mais ou menos do que o exemplo acima.)
Quem se beneficia mais por ter um HSA?
HSAs funcionam melhor para grandes assalariados e aqueles com alta renda. Por quê? Em primeiro lugar, como acontece com qualquer estratégia de investimento com vantagens fiscais, você precisa estar em uma das faixas de impostos mais altas para economizar dinheiro significativo com uma dedução fiscal.
Em segundo lugar, fazer as contribuições máximas (a única maneira de obter esse máximo crescimento de ativos no futuro) requer bolsos fundos - e não apenas por causa da mordida em seu contracheque. Lembre-se de que os HSAs trabalham com um plano de seguro saúde com franquia alta. Isso significa que se você for um titular individual (em vez de um titular de HSA familiar), precisa ter a capacidade de pagar do próprio bolso em pelo menos $ 1.400 (e muitas vezes muito mais, dependendo da apólice) em contas médicas anuais - antes que o seguro comece a funcionar.
A chave é encontrar uma conta de investimento sólida para fundos de HSA. Muitas instituições financeiras oferecem HSAs, mas nem todas investem fundos agressivamente ou permitem que o titular da conta tenha qualquer controle sobre como os fundos são investidos. Um administrador é necessário que possa oferecer opções de investimento que correspondam à tolerância de risco do titular da conta. Indivíduos autônomos podem reduzir ainda mais a renda tributável pagando prêmios de seguro saúde do próprio bolso, economizando fundos da HSA para o futuro.
Quem se beneficia menos por ter um HSA?
Os HSAs não economizam muito dinheiro para pessoas de baixa renda. Para começar, é improvável que famílias de baixa renda tenham dinheiro extra para guardar em uma HSA. Ironicamente, quem escolhe o menos caro Affordable Care Act os planos estão presos com franquias altas de qualquer maneira.
Digamos que um californiano de 35 anos ganhando US $ 25.000 por ano foi para o estado Mercado de seguros de saúde (também conhecido como "a troca") para comprar um plano Blue Shield Bronze elegível para HSA com uma franquia de $ 4.500 por $ 143 por mês. Ou talvez essa pessoa tenha optado por um plano Silver aprimorado Blue Shield por $ 187 por mês e reduzido a franquia médica para $ 1.900. Uma vez que $ 25.000 são menos de 250% do nível de pobreza federal de 2018 para uma família de um ($ 30.150), o indivíduo provavelmente se qualificaria para um Subsídio de redução de compartilhamento de custos que deve reduzir os custos mensais de cobertura e ajudar a diminuir as franquias e outros custos (você deve comprar uma Plano Prata para conseguir esta).
Famílias de renda média e aquelas que esperam despesas médicas significativas também provavelmente se beneficiarão por não ir ao franquia alta, HSA rota. É preciso fazer cálculos para descobrir o que é melhor.
The Bottom Line
“HSAs funcionam melhor para pessoas que não são elegíveis para comprar [seguro] na bolsa”, disse Craig Gussin, copresidente do Medicare para a Associação de Subscritores de Saúde da Califórnia.“Os contribuintes de baixa renda não economizarão dinheiro significativo todos os meses; eles desistem de serviços baratos sem muitas economias. Tudo se resume aos números. HSAs funcionam melhor para pessoas com mais de 50 anos em um plano de grupo, com alta renda e sem subsídio de impostos. ”
Claro, uma pessoa saudável em qualquer faixa de renda que espera precisar de pouco ou nenhum cuidado médico durante o ano sempre sairá na frente, escolhendo o plano geral mais barato e bancando o diferença.
E enquanto os HSAs são bons veículos com vantagens fiscais, outros são melhores. Os planejadores financeiros concordam que os indivíduos devem primeiro maximizar Plano 401 (k) e IRA contribuições para o ano. Então, eles podem começar a financiar um HSA, que fornecerá benefícios adicionais de aposentadoria.