Como relatar uma fraude fiscal

Todos os anos, você salva seus recibos, rastreia seu despesas e - quando abril chegar - pague seus impostos. Mas e se você conhecer alguém que não seja tão honesto quanto você? Alguém que desliza em seus renda ou reporta incorretamente as informações a fim de serem colocadas em um nível inferior suporte.

O Internal Revenue Service (IRS) estima que os americanos pagam menos do que impostos em cerca de US $ 441 bilhões a cada ano. Os esforços de fiscalização levam à recuperação de cerca de US $ 60 bilhões. Este processo requer o emprego de milhares de oficiais de receita, agentes e agentes especiais. Infelizmente, esse tipo de fiscalização acontece todos os anos e geralmente se estende a vários anos anteriores. No final, ainda há uma grande quantia de US $ 381 bilhões em dinheiro de impostos que não é paga.

Definitivamente, há uma lacuna entre o sonegador e o IRS. Os evasores geralmente ficam expostos devido a um deslize de sua parte ou a uma ponta de um observador. Se você gostaria de ajudar a fechar essa lacuna, você pode. Mas por que você deveria, e como isso é feito?

Por que ajudar o IRS?

Ninguém gosta de pagar mais do que sua cota justa de impostos para compensar os outros que intencionalmente evitam os seus. Porque não deveria sonegadores fiscais desistir de uma parte de suas receitas para fornecer coisas que beneficiem o bem geral, como estradas e esgotos, quando você faz? Relatando um fraude fiscal é como denunciar um ladrão - você está apenas pedindo a eles que paguem por algo que estão tentando obter de graça injustamente.

Reúna as evidências

O IRS provavelmente não perseguirá alguém sem um bom motivo. Se o tempo e os recursos vão ser gastos, as chances precisam ser grandes de que os esforços resultarão em recompensa. Além de determinar quem, o quê, onde, quando e por que a pessoa sonegou seus impostos, o IRS precisará de informações específicas (tipo de violação, disponibilidade de livros ou registros, etc.).Ter um palpite sem dar suporte aos detalhes não é o suficiente.

Certifique-se também de que a evasão é financeiramente significativa o suficiente. Por exemplo, declarar que seu vizinho não relatou uma babá de $ 50 ganho não vai interessar ao IRS. Por outro lado, se você trabalha para uma grande empresa que suspeita que não esteja registrando sua receita, o IRS provavelmente estará muito interessado.

Revelando uma fraude fiscal

O IRS pode pagar prêmios em troca de informações valiosas que levam à cobrança de impostos, multas, interesse, ou outros valores do não conforme contribuinte. Existem vários tipos de prêmios concedidos, dependendo do nível de renda e da classificação do evasor (empresarial ou individual).

O IRS provavelmente opta por concentrar seus esforços nesses casos maiores porque eles têm um retorno maior. Também foi sugerido que indivíduos de renda mais alta trapacearam com mais frequência e por quantias mais altas de dinheiro, principalmente porque tendem a ganhar mais renda autodeclarada.

Proteja seus ativos

Fabricar uma reclamação para ofender um vizinho indesejável que, de fato, paga impostos não é uma boa forma de se vingar. Ao assinar o formulário do IRS fornecendo seu relatório, você está declarando: "Declaro, sob pena de perjúrio, que examinei este inscrição, minha declaração de acompanhamento e documentação de apoio, e declaro que tal inscrição é verdadeira, correta e completa da melhor maneira possível conhecimento."Você não quer ser considerado culpado de perjúrio.

Keep It Legal

Invadir o escritório do CEO no trabalho para obter evidências para apoiar sua afirmação não é uma boa ideia. O IRS não quer que você quebre o lei para ajudar a encontrar uma fraude fiscal. No entanto, se você for o contador de uma empresa que está trapaceando em seus impostos e parte do seu trabalho envolve trabalhar com documentos que provam que a empresa está trapaceando, essa papelada seria aceitável para enviar ao IRS.

Embora o IRS deseje manter sua privacidade, se o caso contra a pessoa que você denunciou acabar indo a julgamento, você pode ser convidado a ser uma testemunha. Se você se sentir confortável com essa possibilidade, coloque seu nome no relatório.

Razões para não relatar uma fraude

Se a sua "informação" é realmente apenas especulação, provavelmente é melhor guardar isso para você. Conforme explicado anteriormente neste artigo, o IRS não tem recursos para seguir seu palpite.

Se você é um trapaceiro fiscal, talvez seja melhor ficar em segredo. Não há nada que diga que as pessoas que enviam alegações de trapaça de outras pessoas terão suas próprias declarações fiscais examinado com mais cuidado. Ainda assim, é lógico que você não gostaria de fazer nada para chamar a atenção do IRS para si mesmo se não estiver em conformidade com suas regras.

Se você ajudou a planejar ou iniciar a traição da pessoa que está denunciando, pode ser inteligente pensar duas vezes. Se você decidir denunciar um crime do qual participou, esteja preparado para as consequências e, definitivamente, não espere receber uma recompensa.

Como acontece com muitos processos governamentais, há muita burocracia a ser eliminada. Portanto, se você está procurando dinheiro rápido, pode procurar outro lugar. Pode levar vários anos para concluir uma investigação de evasão fiscal - e se não houver condenação, não haverá sentença. O IRS não apenas precisa determinar a culpa, como também cobrar o valor devido antes de pagar a você. Além do mais, se o IRS determinar que sua dica não "contribuiu substancialmente para a detecção e recuperação de impostos do Serviço", você não receberá um prêmio.

Também é importante observar que, em algumas circunstâncias, como a confidencialidade advogado-cliente, você pode não ser capaz de denunciar fraude fiscal.

outras considerações

Se você ganhar um Denunciante prêmio, ele precisará ser relatado quando você arquivar seus impostos.Se você está denunciando seu empregador e não está planejando mudar de emprego, um IRS auditoria pode tornar sua situação de trabalho extremamente desagradável. Isso não quer dizer que você não deva denunciar alguém que está trapaceando, mas é algo a se considerar.

Qual é o próximo

Se você decidir denunciar a pessoa ou empresa que suspeita de trapaça, use o formulário 3949-A do IRS.Este formulário pede informações básicas sobre o sonegador de impostos que você está denunciando, os tipos de violações que você acredita terem sido cometidas, os detalhes da violação e como você tomou conhecimento dela.

Se não quiser preencher este formulário, você também pode simplesmente escrever uma carta ao IRS. Se você estiver fornecendo seu nome e quiser a possibilidade de receber um prêmio, envie também o Formulário 211 do IRS, que é uma aplicação para o prêmio.

The Bottom Line

Pagamento insuficiente de imposto de renda federal (e, subsequentemente, impostos de renda estaduais) é um problema sério. O IRS incentiva as pessoas a enviar dicas, permitindo envios anônimos e oferecendo recompensas generosas para informantes que desejam se identificar. Se você puder fundamentar suas alegações e estiver disposto a aceitar as consequências potenciais de guinchos, relatar uma fraude fiscal pode ser lucrativo não apenas para o governo, mas também para você.