Previsão Financeira vs. Modelagem Financeira: Qual é a diferença?

Previsão Financeira vs. Modelagem Financeira: Uma Visão Geral

Financeiro previsão é o processo pelo qual uma empresa pensa e se prepara para o futuro. Previsão envolve determinar as expectativas de resultados futuros.

Por outro lado, modelagem financeira é o ato de tomar as suposições de uma previsão e calcular os números usando as demonstrações financeiras de uma empresa.

Previsão Financeira

Quando uma empresa realiza suas projeções financeiras, ela busca fornecer os meios para a expressão de seus objetivos e prioridades para garantir que sejam internamente consistentes. As previsões também podem ajudar uma empresa a identificar os ativos ou dívidas necessários para atingir seus objetivos e prioridades.

Um exemplo comum de previsão financeira é a previsão de vendas de uma empresa. Como a maioria das contas das demonstrações financeiras estão relacionadas ou vinculadas às vendas, a previsão de vendas pode ajudar a empresa a tomar outras decisões financeiras que apóiem ​​a realização de seus objetivos. No entanto, se as vendas aumentarem, as despesas resultantes para produzir as vendas adicionais também aumentariam. Cada previsão resulta em um impacto na posição financeira geral da empresa.

A previsão ajuda a gestão executiva de uma empresa a determinar para onde a empresa está indo. O cálculo do impacto financeiro dessas previsões é onde a modelagem financeira entra em jogo.

Modelagem Financeira

A modelagem financeira é o processo pelo qual uma empresa constrói sua representação financeira. O modelo criado é utilizado para a tomada de decisões de negócios. Os modelos financeiros são os modelos matemáticos feitos por uma empresa em que as variáveis ​​estão ligadas entre si.

O processo de modelagem envolve a criação de um resumo das informações financeiras de uma empresa na forma de uma planilha Excel. O modelo pode ajudar a determinar o impacto de uma decisão de gerenciamento ou um evento futuro. A planilha também permite que a empresa modifique as variáveis ​​para ver como as mudanças podem afetar o negócio.

Como resultado de um aumento esperado nas vendas, por exemplo, uma empresa também deve prever o aumento resultante nos custos de matéria-prima ou estoque. Caso a empresa necessite de um novo equipamento, deve-se estimar o custo de compra ou aluguel. As necessidades de crédito também podem ser previstas com base nas vendas e nas despesas resultantes para produzir as vendas. Uma empresa pode precisar aumentar seu capital de giro linha de crédito com banco, por exemplo.

As previsões são úteis, mas em algum ponto, a análise dos números deve ser feita por meio de um modelo financeiro. A modelagem calcula o impacto financeiro que um aumento previsto nas vendas tem na demonstração de resultados da empresa, no balanço patrimonial e na demonstração do fluxo de caixa.

Os modelos financeiros são usados ​​por vários motivos, incluindo:

• Análise histórica de uma empresa
• Projetar e orçamentar o desempenho financeiro de uma empresa
• Pesquisa de investimento, como análise de patrimônio
• Análise de project finance, que é o financiamento de ativos de longo prazo e projetos industriais
• Compra de outra empresa ou fusão
• Levantar capital ou financiamento
• Crie demonstrações financeiras pró-forma, que são declarações criadas com base nas suposições e previsões de uma empresa

A modelagem financeira pega as previsões financeiras criadas durante a previsão financeira de uma empresa e constrói um modelo preditivo que ajuda uma empresa a tomar decisões de negócios sólidas com base em suas previsões e suposições.

[Observação: a modelagem financeira pode ser usada para avaliar uma série de negócios e decisões de investimento; se você estiver interessado em aprender a construir esses modelos sozinho e avançar em sua carreira, confira o site da Investopedia Academy Curso de Modelagem Financeira.]