Garanție bancară vs. Scrisoare de credit: Care este diferența?

A garantie bancara și a scrisoare de credit ambele sunt promisiuni ale unei instituții financiare că un debitor va putea rambursa o datorie către o altă parte, indiferent de circumstanțele financiare ale debitorului. Deși sunt diferite, atât garanțiile bancare, cât și scrisorile de credit asigură terțul că, dacă partea care împrumută nu poate rambursa ceea ce este dator, instituția financiară va interveni în numele împrumutat.

Oferind sprijin financiar părții împrumutate (adesea la cererea celeilalte), aceste promisiuni servesc la reducerea factorilor de risc, încurajând tranzacția să continue. Dar funcționează în moduri ușor diferite și în situații diferite.

Scrisorile de credit sunt deosebit de importante în comerț internațional datorită distanței implicate, legilor potențial diferite în țările companiilor implicate și dificultății întâlnirii personale a părților. În timp ce scrisorile de credit sunt utilizate în principal în tranzacțiile globale, garanțiile bancare sunt adesea utilizate în contractele imobiliare și infrastructură proiecte.

Garantie bancara

Garanțiile bancare reprezintă o obligație contractuală mai semnificativă pentru bănci decât o fac acreditivele. O garanție bancară, ca o scrisoare de credit, garantează o sumă de bani către o beneficiar. Banca plătește această sumă numai dacă partea adversă nu îndeplinește obligatii conturate prin contract. Garanția poate fi utilizată pentru a asigura în esență un cumpărător sau vânzător de pierderi sau daune cauzate de neexecutarea de către cealaltă parte a unui contract.

Garanțiile bancare protejează ambele părți într-un acord contractual de risc de credit. De exemplu, o companie de construcții și furnizorul acesteia de ciment pot încheia un contract pentru construirea unui mall. Este posibil ca ambele părți să fie obligate să emită garanții bancare pentru a-și dovedi bona credința financiară și capacitatea. În cazul în care furnizorul nu reușește să livreze ciment într-un termen specificat, compania de construcții va notifica banca, care apoi îi plătește companiei suma specificată în garanția bancară.

Tipuri de garanții bancare

Garanțiile bancare sunt la fel ca orice alt tip de instrument financiar - pot lua o varietate de forme diferite. De exemplu, garanțiile directe sunt emise de bănci atât în ​​afaceri interne, cât și externe. Garanțiile indirecte sunt emise în mod obișnuit atunci când obiectul garanției este o agenție guvernamentală sau o altă entitate publică.

Cele mai comune tipuri de garanții includ:

• Garanții de expediere: Acest tip de garanție este oferit transportatorului pentru o expediere care ajunge înainte de primirea oricăror documente.
• Garanții de împrumut: O instituție care emite o garanție a împrumutului se angajează să își asume obligația financiară în cazul în care împrumutul este implicit.
• Garanții avansate de plată: Această garanție acționează pentru a sprijini executarea unui contract. Practic, această garanție este o formă de garanție pentru rambursa plata în avans în cazul în care vânzătorul nu furnizează bunurile specificate în contract.
• Garanții de plată confirmate: Cu această obligație irevocabilă, o sumă specifică este plătită de către bancă către un beneficiar în numele clientului până la o anumită dată.

Scrisoare de credit

Uneori denumit credit documentar, o scrisoare de credit acționează ca un bilet la ordin de la o instituție financiară - de obicei o bancă sau uniunea de credit. Acesta garantează plata unui cumpărător către un vânzător sau plata unui împrumutat către un creditor va fi primită la timp și pentru suma totală. De asemenea, se precizează că, în cazul în care cumpărătorul nu poate efectua o plată la achiziție, banca va acoperi suma totală sau restantă datorată.

O scrisoare de credit reprezintă o obligație asumată de o bancă de a efectua o plată după îndeplinirea anumitor criterii. După finalizarea și confirmarea acestor termeni, banca va transfera fondurile. Scrisoarea de credit asigură plata se va face atâta timp cât serviciile sunt efectuate. Scrisoarea de credit înlocuiește practic cea a băncii credit pentru cea a clientului său, asigurând plata corectă și la timp.

De exemplu, să spunem că un angrosist din SUA primește o comandă de la un nou client, o companie canadiană. Deoarece angrosistul nu are cum să știe dacă acest nou client își poate îndeplini obligațiile de plată, solicită o scrisoare de credit în contractul de cumpărare.

Compania care cumpără solicită o scrisoare de credit la o bancă unde are deja fonduri sau un linie de credit (LOC). Banca care emite scrisoarea de credit reține plata în numele cumpărătorului până când primește confirmarea că bunurile din tranzacție au fost expediate. După ce mărfurile au fost expediate, banca ar plăti angrosist este scadentă atâta timp cât sunt îndeplinite condițiile contractului de vânzare, cum ar fi livrarea înainte de un anumit timp sau confirmarea de la cumpărător că bunurile au fost primite nedeteriorate.

Tipuri de scrisori de credit

La fel ca garanțiile bancare, scrisorile de credit variază, de asemenea, în funcție de necesitatea acestora. Următoarele sunt câteva dintre cele mai frecvent utilizate scrisori de credit:

• Un scrisoare de credit irevocabilă se asigură că cumpărătorul este obligat față de vânzător.
• A acreditiv confirmat provine de la o a doua bancă, care garantează scrisoarea atunci când prima are credit discutabil. Banca care confirmă asigură plata în cazul în care compania sau banca emitentă Mod implicit asupra obligațiilor lor.
• Un acreditiv de import permite importatorilor să efectueze plăți imediat oferindu-le pe termen scurt plată în avans.
• Un acreditiv de export anunță banca cumpărătorului că trebuie să plătească vânzătorului, cu condiția îndeplinirii tuturor condițiilor contractului.
• A acreditiv rotativ permite clienților să facă extrageri - în limite - într-o anumită perioadă de timp.

consideratii speciale

Atât garanțiile bancare, cât și scrisorile de credit acționează pentru a reduce riscul într-un acord de afaceri sau tranzacție. Este mai probabil ca părțile să fie de acord cu tranzacţie deoarece au o răspundere mai mică atunci când este activă o acreditivă sau o garanție bancară. Aceste acorduri sunt deosebit de importante și utile în ceea ce ar fi altfel tranzacții riscante, cum ar fi anumite contracte imobiliare și comerciale internaționale.

Băncile examinează în detaliu clienții interesați de unul dintre aceste documente. După ce banca stabilește că solicitantul este demn de credit și are un risc rezonabil, o limită monetară este pusă pe acord. Banca este de acord să fie obligată până la, dar fără a depăși, limita. Acest lucru protejează banca oferind un prag specific de risc.

O altă diferență cheie între garanțiile bancare și scrisorile de credit constă în părțile care le utilizează. Garanțiile bancare sunt utilizate în mod normal de contractanții care licitează pentru proiecte mari. Prin furnizarea unei garanții bancare, contractantul oferă dovada credibilității sale financiare. În esență, garanția asigură entitatea din spatele proiectului că este suficient de stabilă din punct de vedere financiar pentru a-l prelua de la început până la sfârșit. Scrisorile de credit, pe de altă parte, sunt utilizate în mod obișnuit de companiile care efectuează în mod regulat import si export bunuri.