Definiția cerinței de capital bazat pe risc

Ce este o cerință de capital bazată pe risc?

Cerința de capital bazat pe risc se referă la o regulă care stabilește capitalul de reglementare minim pentru instituțiile financiare. Bazat pe risc cerințele de capital există pentru a proteja firmele financiare, investitorii lor, clienții lor și economia în ansamblu. Aceste cerințe asigură faptul că fiecare instituție financiară are suficient capital la îndemână pentru a se susține pierderi de exploatare menținând în același timp o piață sigură și eficientă.

Înțelegerea cerinței de capital bazate pe risc

Cerințele de capital bazate pe risc sunt acum supuse unui nivel minim, conform unei reguli adoptate în iunie 2011 de către Biroul controlorului monedei (OCC), Consiliul guvernatorilor sistemului rezervelor federale și Corporația Federală de Asigurare a Depozitelor (FDIC). În plus față de necesitatea unui nivel permanent, regula oferă o oarecare flexibilitate în calcularea riscului pentru anumite active cu risc scăzut.

Amendamentul Collins al Dodd-Frank Legea privind reforma și protecția consumatorilor din Wall Street impune cerințelor minime de capital bazate pe risc pentru asigurați depozitar instituții, instituții de depozitare, holdinguri și companii financiare nebancare care sunt supravegheate de Rezerva Federală.

Conform regulilor Dodd-Frank, fiecare bancă trebuie să aibă un raport total al capitalului bazat pe risc de 8% și un raport al capitalului bazat pe risc de nivelul 1 de 4,5%. O bancă este considerată „bine capitalizată” dacă are un raport de nivel 1 de 8% sau mai mare și un raport de capital total bazat pe risc de cel puțin 10% și un raport de pârghie de nivel 1 de cel puțin 5%.

consideratii speciale

De obicei, capitalul de nivel 1 include stocul comun al unei instituții financiare, rezervele prezentate, câștigurile reportate și anumite tipuri de acțiuni preferențiale. Capitalul total include capitalul de nivel 1 și nivelul 2 și reprezintă diferența dintre activele și pasivele unei bănci. Cu toate acestea, există nuanțe în cadrul acestor două categorii.

Pentru a stabili orientări cu privire la modul în care băncile ar trebui să își calculeze capitalul, Comitetul de la Basel pentru supravegherea bancară, care operează prin intermediul Banca pentru decontări internaționale, publică Acordurile de la Basel. Basel I a fost introdus în 1988, urmat de Basel II în 2004. Basel III a fost dezvoltat ca răspuns la deficitele de reglementare financiară care au apărut la sfârșitul crizei financiare din anii 2000. Aceste orientări sunt menite să contribuie la evaluarea riscului de credit al unei bănci aferent activelor sale din bilanț și expunerii în afara bilanțului.

Capital bazat pe risc vs. Standarde cu capital fix

Atât capitalul bazat pe risc, cât și capital fix standardele acționează ca o pernă pentru a proteja o companie de insolvență. Cu toate acestea, standardele de capital fix impun tuturor companiilor să aibă aceeași sumă de bani în rezervele lor, și, în schimb, capitalul bazat pe risc variază cantitatea de capital pe care o companie trebuie să o dețină în funcție de nivelul său risc.

Industria asigurărilor a început să utilizeze capital bazat pe risc în loc de standarde de capital fix în anii 1990, după ce o serie de companii de asigurări au devenit insolvabile în anii 1980 și 1990. De exemplu, în anii 1980, în conformitate cu standardele de capital fix, doi asigurători de aceeași dimensiune în același stat erau obligați, în general, să dețină același de capital în rezervă, dar după anii 1990, acei asigurători s-au confruntat cu cerințe diferite pe baza nișei lor de asigurare și a nivelului lor unic de risc.