Pensionarea învestirii: tot ce trebuie să știți

Planurile de pensii cu beneficii definite, sau planurile de pensii, se numesc „beneficii definite” deoarece atât angajatorul și angajații cunosc în prealabil formula care va fi utilizată pentru a defini și stabili beneficiul plată.Este important să înțelegeți cum se vestește pensia dvs., deoarece programul de dobândire determină când sunteți eligibil pentru a primi beneficii complete de pensie.

Pensiune vestire pentru planuri cu beneficii definite poate apărea în moduri diferite. Beneficiile dvs. se pot dobândi imediat sau transferul poate fi repartizat pe o perioadă de până la șapte ani. Programul de învestire a planului dvs. ar putea fi un factor dacă vă gândiți la schimbarea locurilor de muncă - este posibil să nu doriți să plecați până când nu sunteți complet învestit. Sau, dacă ați avea o pensie cu un angajator anterior, ați dori, desigur, să știți la ce prestații de pensie aveți dreptul.

Cine deține contribuțiile angajaților

Tu faci. Dacă angajatorul dvs. solicită sau vă permite să contribuiți cu o parte din salariu la pensia dvs., dețineți întotdeauna aceste contribuții în totalitate.Cu alte cuvinte, dacă ați contribuit cu 200 USD la pensie cu salariul de vinerea trecută și ați renunțat la locul de muncă după cum urmează Luni, nu ați lăsa niciunul din cei 200 de dolari - sau niciunul din banii pe care i-ați contribuit la pensie din precedent salarii - în spate.

Pensionarea pentru contribuțiile angajatorilor

Totuși, ceea ce ați putea lăsa în urmă dacă schimbați locul de muncă sunt contribuțiile angajatorului la planul dvs. de pensii. Aceasta este partea care „se vestește”, în funcție de tipul de plan și de programul de învestire.

Următoarele reguli se aplică planurilor private de pensii cu beneficii definite, care fac obiectul unei legi federale numită Legea privind securitatea veniturilor pentru pensionarea angajaților (ERISA). ERISA a stabilit standarde minime pentru planurile de pensii care beneficiază de participanți. Planuri cu contribuții definite, cum ar fi 401 (k) s, și planurile aplicabile cu beneficii definite, cum ar fi soldurile de numerar și planurile de pensii-capitaluri proprii, respectă reguli diferite (deși există unele asemănări).

Anii de serviciu pe care un angajat trebuie să îi completeze cu un angajator pentru a fi dobândiți în totalitate depind de dacă pensia are vestă de stâncă program sau a vesting gradat programa.

Vestă de stâncă

Cu un program de investire pe faleză, angajații devin pe deplin investiți după un anumit număr de ani. ERISA afirmă că maximul este de cinci ani pentru planurile din sectorul privat, dar angajatorii pot permite investirea completă mai devreme.De exemplu, în planul de pensii ExxonMobil, lucrătorii sunt învestiți în totalitate după cinci ani de serviciu.

Dacă planul dvs. are un program de îmbrăcăminte pe stâncă, nu veți primi nicio contribuție a angajatorului dacă vă părăsiți locul de muncă înainte de aniversarea de cinci ani. Cu toate acestea, veți rămâne învestit în propriile contribuții.

Vesting gradat

În cazul învestirii gradate, există o investiție parțială pentru fiecare an de serviciu, după ce ați îndeplinit trei ani. Pentru planurile din sectorul privat, cel puțin, după al treilea an, veți deveni 20% investit în pensia dumneavoastră. După anul patru, sunteți învestit cu 40%. După anul cinci, sunteți învestit cu 60%; după anul șase ești învestit 80%, iar după anul șapte ești învestit 100%.

Angajatorul dvs. este liber să ofere, totuși, un program de învestire gradat mai generos. „Un plan tradițional cu beneficii definite ar putea dobândi 50% după doi ani de serviciu și 100% după patru ani de serviciu”, spune actuarul John Lowell, consultant la Atlanta Three October Consulting, cu sediul în Atlanta, care oferă proiectarea programelor de pensionare și conexe Servicii.

„Pe de altă parte”, adaugă Lowell, „un plan cu un program de învestire învestind 50% după patru ani de serviciu și 100% după șase ani de serviciu nu ar fi acceptabili, deoarece nu egalează sau depășesc oricare dintre programele admise în toate punctele din timp."

Când puteți colecta beneficii ale planului de pensii private

A fi învestit pe deplin în pensie nu înseamnă că puteți accesa banii imediat. Conform legislației federale, angajații câștigă dreptul de a beneficia de pensiile lor la vârsta normală de pensionare, pe lângă îndeplinirea cerințelor de ani de serviciu descrise mai sus.

„Vârsta normală de pensionare pentru un plan acoperit de ERISA este definită de plan”, spune Lowell.Cu toate acestea, este posibil să nu apară mai târziu de 65 de ani, cu cinci ani de serviciu.

Pensii guvernamentale și bisericești

Dacă participați la un plan de pensii guvernamental sau bisericesc, mai degrabă decât la un plan de pensii din sectorul privat, regulile ERISA nu se aplică.Planurile guvernamentale acoperă angajații guvernului federal, ai oricărui guvern de stat și ai oricărui guvern politic diviziune, agenție sau instrument al unui guvern federal sau de stat, cum ar fi profesorii și școala administratori.

Planurile de pensii ale bisericii pot acoperi nu numai angajații direcți ai bisericii, ci și angajații unui spital, școală sau organizație non-profit asociată bisericii.Participanții la sistemul de pensionare din Florida, de exemplu, sunt complet învestiți după șase ani de serviciu, dacă au s-au înscris în plan înainte de 1 iulie 2011 sau după opt ani de serviciu dacă s-au înscris în plan în sau după iulie 1, 2011.

Excepții de la ERISA

Fie că este vorba de faleză, fie de programul de învestire absolvent, atunci când calculează anii de serviciu, angajatorii nu sunt obligați să numere anii în care ai lucrat pentru ei înainte de vârsta de 18 ani, ani în care nu ați contribuit la un plan care necesita contribuții ale angajaților sau ani în care angajatorul nu a menținut planul sau un plan predecesor. De asemenea, angajatorii nu sunt obligați să numere anii în care nu ați fost un angajat regulat cu normă întreagă, deși, în unele dintre aceste cazuri, s-ar putea să vă acorde ani parțiali.

Dacă ați obținut beneficii de pensie înainte de mijlocul anilor 1980, regulile descrise în secțiunile anterioare nu se aplică pentru dvs. In conformitate cu Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC), înainte de mijlocul anilor 1970, planurile de pensii necesitau, de obicei, 20 sau mai mulți ani de serviciu pentru a fi învestite, iar înainte de mijlocul anilor 1980, de obicei, aveau nevoie de 10 ani de serviciu. Dacă ați finalizat mai puțini ani de serviciu în aceste perioade, este posibil să nu vi se acorde deloc beneficii de pensie din acei ani de muncă.

Mai exact, dacă ați participat la un plan de pensii din sectorul privat din 1974 până în 1988 și angajatorul dvs. a folosit o stâncă program de învestire, ați fost învestit cu 0% până când ați finalizat cel puțin 10 ani de serviciu, moment în care ați devenit 100% vestit. Dacă angajatorul dvs. a folosit un program de dobândire gradată, ați devenit 25% dobândit după cinci ani de serviciu, cu o creștere dobândită de 5% în fiecare an până la 15 ani de serviciu, când ați fost dobândit 100%.

Mai mult, o excepție numită „regula celor 45 de ani” spunea că, dacă vârsta și anii de serviciu ai unui angajat totalizează 45 de ani și aceștia au cel puțin cinci ani de serviciu cu acel angajator, atunci cel puțin 50% din prestații trebuie să fie dobândite, cu o creștere de cel puțin 10% în fiecare an după aceea.

Pauze în ocuparea forței de muncă

Uneori, o persoană lucrează pentru un angajator din sectorul privat timp de câțiva ani, dar acei ani de serviciu nu sunt consecutivi. Ar fi acea persoană învestită în planul de pensii al angajatorului?

ERISA spune că, dacă părăsiți un angajator și reveniți în termen de cinci ani, planul este de obicei necesar pentru a vă număra anii de serviciu anteriori.Deci, dacă ați lucrat pentru o firmă privată din 2010 până în 2012 (trei ani), atunci ați mers la o altă companie pentru 2013 și 2014 (doi ani) doar pentru a reveni la fostul dvs. angajator în 2015 și să rămâneți doi ani, de obicei veți fi învestit în planul dvs. - fie pe deplin, dacă planul folosește investirea în stâncă, sau cel puțin parțial, dacă planul folosește studii superioare vestire.

Din nou, descrierea rezumativă a planului dvs. ar trebui să explice modul în care angajatorul dvs. gestionează această situație.

Linia de fund

Înțelegerea programului de dobândire a pensiei poate fi dificilă. Este crucial să cunoașteți regulile, astfel încât să puteți lua decizii înțelepte cu privire la schimbarea locului de muncă și la momentul în care și colectați toate beneficiile de pensie la care aveți dreptul când te retragi.