Dacă îmi schimb IRA de la acțiuni și obligațiuni la numerar, voi fi impozitat?

Imaginați-vă că sunteți îngrijorat de economie și, prin urmare, doriți să vă mutați cont individual de pensionare (IRA) fonduri din acțiuni și în obligațiuni în numerar. Vei fi taxat pentru asta?

Răspunsul scurt este, dacă mutați banii din acțiuni și în active mai sigure, cum ar fi fondul pieței monetare, în IRA dvs., nu veți fi impozitat imediat pe niciun câștig, deoarece acesta va conta ca o realocare sau o reechilibrare a portofoliului dumneavoastră.Cu toate acestea, puteți fi supus impozitării la retragere atunci când sunteți pensionat ca venit impozabil.

Considerații inițiale

Veți suporta taxe numai dacă luați banii din IRA retrageri sau distribuții.S-ar putea să existe comisioane de tranzacție sau alte costuri conexe atunci când se efectuează modificări de alocare. Aceste costuri vor diferi de la un custode IRA la altul.

Dacă intenționați să vindeți și să cumpărați acțiuni frecvent, a face acest lucru în cadrul unui IRA oferă avantaje fiscale. Un profit mare pe un stoc pe care l-ați deținut doar puțin timp este impozitat la rata câștigurilor de capital pe termen scurt, dar dacă se află în interiorul unui IRA, sunteți la îndemână. În schimb, veți evita să plătiți impozite pe profit până când veți fi mai mare. Dezavantajul este că nu poți lua o scutire de impozite pentru alegeri proaste, indiferent cât de mari sunt pierderile tale.

Reechilibrarea portofoliului IRA

Reechilibrarea IRA este acțiunea de a schimba activele sau valorile mobiliare pe care le dețineți (adică trecerea de la acțiuni la numerar și invers). Reechilibrarea nu este impozabilă atunci când investițiile sunt deținute într-un IRA - dar sunt impozabile atunci când sunt deținute într-un cont de brokeraj impozabil.

IRA-urile sunt o modalitate excelentă de a economisi impozite.IRA-urile tradiționale permit deduceri fiscale anticipate, permițându-vă să amânați impozitele până la efectuarea retragerilor în timpul pensionării. IRA-urile Roth permite investitorilor să contribuie dolari după impozitare în schimbul distribuțiilor fără impozite în timpul pensionării.

Impozite IRA

Deși nu ar trebui să suportați taxe până când nu efectuați distribuții sau retrageri, există diverse taxe pe care s-ar putea să le suportați. Pentru început, puteți obține o taxă de penalizare dacă contribuiți mai mult decât limitele.De asemenea, dacă IRA dvs. câștigă mai mult de 1.000 USD venitul impozabil al afacerilor fără legătură (UBTI), atunci trebuie să plătiți impozite pe acel venit.

Între timp, puteți fi impozitat și pentru investițiile efectuate prin intermediul IRA-uri autodirecționate. Aceste IRA interzic investițiile în colecții. Investiția în aceste active va fi considerată o distribuție și va fi supusă unei penalități.

Retrageri IRA

Retragerile anticipate din IRA, înainte de vârsta de 59½ ani, nu sunt impozabile doar la rate obișnuite ale venitului, ci se vor confrunta și cu o penalizare de 10%. Puteți efectua retrageri anticipate și puteți plăti în continuare rate de impozitare obișnuite, dar evitați penalizarea dacă banii sunt folosiți în anumite scopuri. Exemplele includ utilizarea banilor pentru prima achiziție de locuințe și plata cheltuielilor medicale nerambursate.

Între timp, există distribuții minime necesare (RMD-uri). Distribuțiile dintr-un IRA tradițional și din anumite IRA-uri trebuie să înceapă cu 72 de ani. Dacă un investitor nu reușește să ia RMD-uri, li se va percepe o acciză de 50% din suma necesară.