Roth IRA sau Planul de pensionare 457?

Atât IRA-urile Roth, cât și planurile 457 sunt modalități avantajoase din punct de vedere fiscal de a economisi pentru pensionare, dar funcționează diferit. Oricine are venituri obținute poate deschide și contribui la un IRA Roth, cu condiția să îndeplinească limitele de venit. Prin comparație, 457 de planuri sunt disponibile numai angajaților anumitor tipuri de organizații. Dacă sunteți eligibil atât pentru un plan Roth IRA, cât și pentru un plan 457, iată câteva lucruri importante de luat în considerare.

Ce este un plan 457?

Un plan 457 este unul dintre numeroasele planuri de pensionare pe care angajatorii le pot pune la dispoziția lucrătorilor lor. Companiile private, cu scop lucrativ, sponsorizează adesea

401 (k) planuri, în timp ce sistemele non-profit, spitalele și școlile publice pot utiliza 403 (b) planuri.

Unii angajatori de stat, administrații locale și organizații non-profit oferă încă o altă opțiune: 457 plan. În esență, toate aceste trei planuri au multe dintre aceleași avantaje fiscale.

Cum funcționează planurile 457

Cu un 457 - sau un 457 (b), așa cum se numește adesea - contribuțiile dvs. se fac cu dolari înainte de impozitare. Deci, nu plătiți impozite pe banii pe care i-ați pus în plan până nu îi retrageți mai târziu în viață.

Pentru 2020 și 2021, puteți contribui până la 19.500 USD. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, puteți face o contribuție suplimentară de recuperare de 6.500 USD. Aceasta crește limita anuală la 26.000 USD, la fel ca la un 401 (k).

Dar, spre deosebire de un plan 401 (k) sau 403 (b), un 457 vă poate permite să faceți o contribuție specială de recuperare timp de trei ani înainte de vârsta normală de pensionare. Dacă planul vă permite, puteți contribui la cel mai mic dintre următoarele:

• De două ori limita anuală, care este egală cu 39.000 de dolari pentru 2020 și 2021
• Limita anuală de bază plus suma limită de bază neutilizată în anii anteriori (acest lucru se aplică numai dacă nu utilizați contribuțiile de recuperare pentru vârsta obișnuită de peste 50 de ani)

De exemplu, dacă planul dvs. specifică 65 de ani ca vârstă de pensionare, puteți contribui până la 39.000 USD pe an odată ce ați împlinit 62 de ani, cu condiția să nu depășească salariul anual.

La fel ca în cazul unui 401 (k), un angajator poate egala 457 de contribuții. Dacă investiți 1.000 de dolari pe lună și angajatorul dvs. se potrivește cu 50%, primiți 500 de dolari de bani gratuit în fiecare lună.

Când plătiți impozite?

În timp ce ambele 457 planuri și IRA-urile Roth oferă avantaje fiscale, sunt exact opusul în ceea ce privește momentul în care obțineți scăderea impozitului. După cum sa menționat, contribuțiile la 457 de planuri se fac cu dolari înainte de impozitare. Vă bucurați de o reducere a impozitului în avans, deoarece contribuția vă scade venitul impozabil pentru anul respectiv. Dar veți plăti impozite pentru orice bani pe care îi retrageți în timpul pensionării.

Cu un Roth IRA, nu primiți o scutire fiscală inițială, dar contribuțiile și câștigurile dvs. cresc fără taxe și sunt retrase fără taxe la pensionare. Vă plătiți efectiv impozitele atunci când faceți contribuția.

Pentru 2020 și 2021, puteți contribui până la 6.000 USD pe an la un IRA Roth sau 7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult, atâta timp cât vă întâlniți cu IRS limite de venit. Dacă sunteți căsătorit și depuneți impozite în comun, de exemplu, puteți face contribuția integrală dacă aveți venitul brut ajustat modificat (MAGI) este mai mic de 198.000 USD pentru 2021 (196.000 USD pentru 2020).

Retrageri timpurii de la 457 și Roth IRA

Spre deosebire de alte planuri de pensionare sponsorizate de angajator, puteți retrage bani din 457 înainte de vârsta de 59½ fără penalizare. Dar amintiți-vă, veți datora în continuare impozite pe retragere.

Cu un Roth IRA, banii dvs. vin fără taxe (și fără penalități) dacă contul dvs. are cel puțin cinci ani și aveți vârsta de 59½ sau mai mult. Puteți să vă retrageți contribuțiile (dar nu veniturile obținute din aceste contribuții) în orice moment, din orice motiv, fără taxe sau penalități.

457 și Roth IRA au solicitat distribuții minime?

Distribuții minime obligatorii (RMD) se aplică tuturor planurilor de pensionare sponsorizate de angajator, inclusiv 457. Odată ce ați împlinit vârsta de 72 de ani, trebuie să începeți să luați retrageri sau riscați să plătiți o penalitate de 50%.(Legea SECURE din 2019 a mărit vârsta la 72 de ani. Dar dacă ați împlinit 70½, vechiul prag, în 2019, trebuie să începeți RMD-urile acum.)

Roth IRA-urile, pe de altă parte, nu au RMD-uri în timpul vieții. Acest lucru le poate face o modalitate excelentă de a transfera averea beneficiarilor dvs., atâta timp cât nu aveți nevoie de bani pentru cheltuielile de întreținere.

Puteți să scoateți Max 457 și Roth IRA

Dacă aveți un 457, îl puteți maximiza și puteți aduce în continuare o contribuție completă la un IRA Roth, atâta timp cât respectați regulile de venit. Dacă faceți acest lucru, poate avea sens financiar dacă aveți bani de rezervă.

De fapt, deținerea ambelor tipuri de conturi de pensionare poate servi drept acoperire împotriva imprevizibilității ratelor de impozitare viitoare.

Dacă ratele de impozitare sunt mult mai mari la pensionare, veți fi beneficiat în mod semnificativ de Roth IRA, deoarece retragerile dvs. sunt scutite de impozite. Dacă ratele de impozitare sunt mai mici la pensionare, contul dvs. 457 va fi cel mai eficient din punct de vedere fiscal. Oricum ar fi, unul va ajuta la echilibrarea celuilalt.

Introducerea unui Roth în planul dvs. 457

Ce se întâmplă dacă doriți avantajele unui cont de tip Roth în 457? Unii angajatori oferă o desemnat Roth opțiune. Dacă acest lucru este disponibil, puteți face contribuții după impozitare la planul dvs. 457 pe care îl puteți retrage ulterior, fără taxe. Spre deosebire de un Roth IRA, totuși, contul dvs. Roth desemnat va fi supus distribuțiilor minime necesare, astfel încât un Roth IRA separat ar putea fi totuși o alegere mai bună.