Pro și contra unei conversii IRA Roth

Impozitele, fie că le recunoaștem sau nu, determină o mulțime de decizii de finanțare personală. Evitarea sau scăderea lor poate influența locul în care alegem să trăim, ce fel de mașină cumpărăm, de unde ne trimitem copiii la școală, dacă achiziționăm o casă și multe alte decizii de zi cu zi. Toată lumea încearcă să limiteze suma impozitelor pe care le plătește. Impozitele joacă un rol important și atunci când investim pentru pensionare.

O modalitate potențială de minimizare a impozitelor este investirea într-un Roth IRA. Cu un Roth IRA, contribuiți dolari după impozitare și retrageți orice câștiguri fără impozite la pensionare. În schimb, deși în general obțineți o deducere fiscală a contribuțiilor la un IRA tradițional - iar banii cresc fără taxe - trebuie să plătiți impozite atunci când retrageți banii la pensionare.

Pentru a evita acest lucru, mulți investitori fac o conversie Roth IRA, mutându-și banii dintr-un IRA tradițional în soiul Roth. Strategia este cunoscută și sub denumirea de

spate Roth IRA, dacă permite investitorilor care nu sunt eligibili în mod normal ca Roth să-l înființeze, strecurându-se în ușa din spate, ca să spunem așa.

Ce este o conversie Roth IRA?

O conversie IRA schimbă pur și simplu clasificarea contului dintr-un IRA tradițional într-un IRA Roth. Începând cu 2010, guvernul federal a început să permită investitorilor să-și convertească IRA-urile tradiționale în IRA-urile Roth, indiferent de suma veniturilor pe care le-au câștigat.

În general, oamenii pot investi într-un IRA Roth numai dacă au venitul brut ajustat modificat (MAGI) scade sub o anumită limită. De exemplu, dacă sunteți căsătorit depunând în comun și câștigați mai mult de 208.000 USD pe an în 2021 (în creștere de la 206.000 USD în 2020), nu puteți investi într-un IRA Roth; singur și șef de gospodărie solicitanții de înregistrare au o limită de 140.000 USD (în creștere față de 139.000 USD în 2019).

Dar nu există limite de venit pentru conversii.

Suna bine? Poate fi - dar, ca majoritatea deciziilor de investiții, o conversie Roth IRA are avantajele și dezavantajele sale.

Avantajele unei conversii Roth IRA

Un avantaj cheie al efectuării unei conversii Roth IRA este că vă poate reduce impozitele în viitor. Deși nu există nicio reducere fiscală inițială cu IRA-urile Roth, contribuțiile și câștigurile dvs. cresc fără taxe. Cu alte cuvinte, după ce plătiți impozite pe banii care intră într-un IRA Roth, ați terminat de plătit impozite, cu condiția să luați o distribuție calificată.

Deși este imposibil să se prevadă ce cote de impozitare vor fi în viitor, puteți estima dacă veți câștiga mai mulți bani și, prin urmare, veți fi într-o paranteză mai mare. În multe cazuri, veți plăti mai puține impozite pe termen lung cu un Roth IRA decât ați plăti cel mai probabil cu aceeași sumă de bani într-un IRA tradițională.

Un alt avantaj este că vă puteți retrage contribuțiile (nu câștigurile) în orice moment, din orice motiv, fără taxe. Totuși, nu ar trebui să utilizați Roth IRA ca un cont bancar. Orice ban pe care îl scoți acum nu va avea niciodată ocazia de a crește. Chiar și o mică retragere astăzi poate avea un impact mare asupra dimensiunii oului cuib în viitor.

Trecerea la un Roth înseamnă, de asemenea, că nu va trebui să luați distribuțiile minime (RMD) necesare în contul dvs. când veți împlini 72 de ani. Dacă nu aveți nevoie de bani, vă puteți păstra banii intacti și îi puteți transmite moștenitorilor.

Dezavantaje ale unei conversii Roth IRA

Cel mai mare dezavantaj al conversiei la un IRA Roth este factura fiscală enormă. Dacă, de exemplu, aveți 100.000 USD într-un IRA tradițional și convertiți suma respectivă într-un IRA Roth, ați datora 24.000 USD în taxe (presupunând că vă aflați în intervalul de impozitare de 24%). Convertiți suficient și ar putea chiar să vă împingă într-o categorie de impozite mai mare.

Bineînțeles, când faceți o conversie Roth IRA, riscați să plătiți acea factură fiscală mare atunci când s-ar putea să vă aflați mai jos într-o categorie de impozite mai mică. Deși puteți face câteva presupuneri educate, nu există nicio modalitate de a ști cu siguranță ce cote de impozitare (și venitul dvs.) vor fi în viitor.

O altă problemă comună cu care se confruntă mulți contribuabili este contribuția integrală a sumei și apoi conversia acesteia atunci când au alte IRA tradiționale, Pensie simplificată pentru angajați, sau IRA SIMPLE  solduri în altă parte. Când se întâmplă acest lucru, trebuie să calculați un raport dintre sumele din aceste conturi care au fost deja impozitate față de soldurile agregate care nu au fost impozitate (cu alte cuvinte, toate soldurile conturilor amânate pentru care v-ați dedus contribuțiile față de cele pentru care ați dedus nu). Acest procent este socotit ca venit impozabil. Da, este complicat. Obțineți cu siguranță ajutor profesional.

Un alt dezavantaj: dacă sunteți mai tânăr, trebuie să păstrați fondurile în noul dvs. Roth timp de cinci ani și să vă asigurați că ați împlinit vârsta de 59 ½ înainte de a scoate bani. În caz contrar, veți fi taxat nu numai cu impozite pe orice venit, ci și cu o penalitate de retragere anticipată de 10% - cu excepția cazului în care vă calificați pentru câteva excepții.

Plata facturii fiscale pentru o conversie Roth IRA

Dacă efectuați o conversie Roth IRA, cum veți plăti acea factură fiscală? Și atunci când?

Mulți oameni nu își dau seama că nu pot aștepta până când își depun impozitele pentru a plăti factura fiscală pentru conversie. Trebuie să trimiteți un cec ca parte a impozitelor trimestriale estimate.

Cel mai bun mod de a plăti factura fiscală este să folosiți bani dintr-un cont diferit - cum ar fi din economiile dvs. sau prin încasarea unui CD la scadență. Cea mai puțin preferată metodă este de a obține banii din investiția de pensionare pe care o convertiți. Iata de ce.

Plata taxelor dvs. din fondurile dvs. IRA, în loc de dintr-un cont separat, vă va eroda viitoarea putere de câștig. Revenind la exemplul nostru de mai sus: Spuneți că convertiți un IRA tradițional de 100.000 USD; după ce plătiți impozite, ajungeți să depuneți doar 76.000 de dolari în noul cont Roth. În viitor, veți pierde toate dobânzile pe care le-ați fi câștigat din bani. Pentru totdeauna.

În timp ce 24.000 de dolari s-ar putea să nu pară foarte mulți, dobândă compunere înseamnă că banii ar putea crește până la aproximativ 112.000 de dolari pe parcursul a 20 de ani, singur, la o rată a dobânzii de 8%. Sunt mulți bani de renunțat pentru a plăti o factură fiscală.

Linia de fund

O conversie Roth IRA poate fi un instrument foarte puternic pentru pensionare. Dacă taxele dvs. cresc din cauza creșterilor din partea guvernului - sau pentru că câștigați mai mult, punându-vă o categorie de impozite mai mare - o conversie Roth IRA vă poate economisi bani considerabili în impozite pe termen lung termen. Și strategia din spate, bine, deschide ușa lui Roth către persoanele cu venituri mari, care în mod normal ar fi neeligibile pentru acest tip de IRA sau care nu pot muta bani într-un cont scutit de impozite prin alte mijloace.

Dar, există o serie de dezavantaje ale unei conversii care ar trebui luată în considerare. O factură fiscală mare, care poate fi dificil de calculat, mai ales dacă aveți alte IRA-uri finanțate cu dolari înainte de impozitare. Este important să vă gândiți cu atenție dacă are sau nu sens să faceți o conversie și să consultați un consilier fiscal cu privire la situația dvs. specifică.