Credit fiscal de la Saver: un stimulent pentru economii la pensionare

Mulți oameni se luptă să sculpteze fondurile de care au nevoie pentru a-și construi ouăle de cuib de pensionare. Din fericire, un nerambursabil credit fiscal, cunoscut sub numele de credit de contribuție la economii la pensionare, poate face economia substanțial mai ușoară. Adesea denumit creditul economizorului, permite persoanelor calificate să beneficieze de scutiri de impozite dincolo de orice impozit deduceri pe care le pot primi din contribuții la conturile lor individuale de pensionare (IRA) sau sponsorizate de angajator planuri. De reducerea datoriei fiscale, creditul compensează costul finanțării unui cont de pensionare, consolidând în cele din urmă potențialul de economii.

Care este creditul economizorului?

Creditul fiscal al economizorului este un credit fiscal nerambursabil disponibil pentru contribuabilii eligibili care fac contribuții de amânare a salariului la planurile 401 (k), 403 (b), patronate de angajator, SIMPLE, SEP sau 457 planuri guvernamentale. De asemenea, este disponibil pentru cei care contribuie la IRA tradiționale și / sau Roth. Începând din 2018, cei care au contribuit la conturile de economii cu avantaje fiscale pentru persoanele cu dizabilități și familiile acestora (cunoscute sub numele de conturi ABLE) au devenit eligibili pentru creditul economizorului.

În funcție de nivelurile de venit (a se vedea graficele de mai jos), creditul valorează fie 10%, 20% sau 50% din contribuția eligibilă a unei persoane, dar există limitări. Creditul maxim admis pentru cei care depun ca șef de gospodărie este de 2.000 USD, în timp ce cuplurile căsătorite care depun împreună pot solicita până la 4.000 USD. Credite rambursabile si credit de adopție nu luați în calcul ecuația.

Cine este eligibil?

Pentru a fi eligibil pentru creditul economizorului, o persoană trebuie să aibă cel puțin 18 ani până la sfârșitul anului fiscal aplicabil. Este posibil să nu se înscrie ca student cu normă întreagă și să nu poată fi revendicat ca student dependent la declarația altui contribuabil. În cele din urmă, a unui individ venit brut ajustat (AGI) nu trebuie să depășească următoarele limite:

2021
Rata creditului	Căsătorit și depune o declarație comună	Dosare ca șef de gospodărie	Alți filieri
50%	Până la 39.500 USD	Până la 29.625 USD	Până la 19.750 USD
20%	$39,501–$42,000	$29,626–$32,250	$19,751–$21,500
10%	$42,001–$66,000	$32,251–$49,500	$21,501–$33,000
0%	Peste 66.000 de dolari	Peste 49.500 de dolari	Peste 33.000 de dolari

2020
Rata creditului	Căsătorit, depunând împreună	Șef de gospodărie	Toți ceilalți filieri
50% din contribuția dvs.	AGI nu mai mult de 39.000 de dolari	AGI nu mai mult de 29.250 USD	AGI nu mai mult de 19.500 USD
20% din contribuția dvs.	$39,001–$42,500	$29,251–$31,875	$19,501–$21,250
10% din contribuția dvs.	$42,501–$65,000	$31,876–$48,750	$21,251–$32,500
0% din contribuția dvs.	Peste 65.000 de dolari	Mai mult de 48.750 USD	Peste 32.500 de dolari

Așa cum arată graficele de mai sus, cu cât este mai scăzută valoarea AGI a unei persoane, cu atât creditul economizorului devine mai mare.

De exemplu, Jane, al cărei statut de depunere a impozitelor este unic, are un AGI de 19.200 USD pentru anul fiscal 2021. Contribuie cu 800 $ la planul 401 (k) sponsorizat de angajator, plus 600 $ la IRA-ul său tradițional. Prin urmare, Jane este eligibilă pentru un credit fiscal nerambursabil de 700 USD [(800 USD + 600 USD = 1.400 USD) × 50%].

Efectul creditului economizorului

Revendicați creditul unui economizor atunci când contribuind la un plan de pensionare poate reduce sarcina impozitului pe venit a unei persoane în două moduri. În primul rând, contribuția la planul în sine se califică drept deducere fiscală. În al doilea rând, creditul economizorului reduce impozitele reale datorate, dolar pentru dolar.

Luați în considerare următorul exemplu: Jill, un funcționar cu amănuntul căsătorit, a câștigat 38.000 de dolari în 2020. În acel an, ea a contribuit cu 1.000 de dolari la IRA, în timp ce soțul ei șomer nu a generat câștiguri zero. După deducerea contribuției sale IRA, AGI afișat în declarația sa comună este de 37.000 USD. În acest caz, Jill are dreptul să solicite un credit de 50% de 500 USD pentru acea contribuție IRA.

Când nu sunt eligibile economiile la pensie?

Orice ban contribuit la un cont de pensionare care depășește limita admisibilă trebuie dezinvestit din cont într-un anumit interval de timp. Partea returnată a contribuției nu este eligibilă pentru creditul economizorului. În mod similar, dacă o persoană își schimbă locul de muncă și, prin urmare, transferă bani dintr-un cont de pensionare în altul - să zicem, de la un 401 (k) sponsorizat de angajator la un IRA tradițional - atunci acea contribuție este, de asemenea, neeligibilă pentru economisitor credit.

Linia de fund

Creditul economizorului poate spori în mod eficient puterea de economisire a pensiei unei persoane. Cei care se califică pentru acest credit și nu valorifică această oportunitate risipesc un mod simplu de a adăuga valoare semnificativă ouălor lor de cuib.