IRA: Îmi pot deduce contribuția la declarația mea fiscală?

Este o contribuție la un cont de pensionare individual (IRA) deductibil? Pentru mulți dintre noi, răspunsul scurt este: Pariați! Pentru asta sunt IRA-urile. In orice caz, există reguli și limite. Abilitatea ta de a deduce o contribuție IRA parțial sau integral depinde de cât câștigi, indiferent dacă ești tu sau soțul tău contribuie în prezent la alte planuri de pensionare calificate și ce tip de IRA aveți.

Înțelegerea conturilor de pensionare și a deducerilor fiscale

În primul rând, o definiție: IRA este unul dintre numeroasele planuri de economii de pensionare care sunt „calificat”De către IRS, ceea ce înseamnă că oferă beneficii fiscale speciale persoanelor care investesc în ele.Pentru persoanele care desfășoară activități independente, acestea reprezintă principalul vehicul disponibil pentru economiile de pensionare amânate.

Dacă aveți un IRA tradițional mai degrabă decât un IRA Roth, puteți contribui până la 6.000 USD pentru 2020 și 2021 și îl puteți deduce din impozite. Puteți adăuga încă 1.000 USD dacă aveți peste 50 de ani. De acolo, trebuie să cunoașteți regulile și limitele.

Dacă aveți alte conturi de pensionare

Acel 6.000 $ sau 7.000 $ este suma totală pe care o puteți deduce pentru toate contribuțiile la planurile de pensionare calificate în 2020 și 2021. A avea un cont 401 (k) la locul de muncă nu vă afectează eligibilitatea pentru a face contribuții IRA și puteți deduce în continuare până la contribuția anuală maximă de 19.500 USD în 2020 și 2021.

Dacă trebuie să acordați prioritate, este adesea logic să contribuiți suficient la contul dvs. 401 (k) pentru a obține maximul contribuție potrivită de la angajatorul dumneavoastră. Dar după aceea, adăugarea unui IRA la mixul dvs. de pensii vă poate oferi mai multe opțiuni de investiții și, eventual, taxe mai mici decât taxele dvs. 401 (k).

Ce tip de IRA aveți?

Contribuții la a IRA tradițională, care este cea mai comună alegere, sunt deductibile în anul fiscal în cursul căruia sunt plătite. Nu veți datora impozite pe contribuții sau pe veniturile lor din investiții până după pensionare.

În ochii IRS, contribuția dvs. la un IRA tradițional vă reduce veniturile impozabile cu acea sumă și, prin urmare, reduce suma datorată în impozite.

O contribuție la o Roth IRA nu este deductibilă din impozite. Plătiți integral impozitul pe venit pe banii pe care îi plătiți în cont. Cu toate acestea, nu veți datora taxe pe contribuții sau pe rentabilitatea investiției atunci când vă retrageți și începeți să retrageți banii.

Limite de venit

Fără un plan de pensionare la locul de muncă, vă puteți deduce contribuția indiferent de venit. Dar pentru cei cu venituri mai mari, deducerile pentru contribuțiile IRA sunt limitate dacă aceștia (sau soțul lor, dacă sunt căsătoriți) au un plan de pensionare la locul de muncă. Aceste limite depind de starea dvs. de depunere.

Dacă depui singur

Pentru persoanele singure cu un plan de pensionare la locul de muncă, contribuția maximă deductibilă începe să scadă odată cu a lor venitul brut ajustat modificat (MAGI) ajunge la 65.000 de dolari pentru 2020.Singurele cu venituri ajustate de 75.000 USD sau mai mult nu sunt eligibile pentru deducerea impozitului în 2020.

Dacă sunteți căsătorit depunând împreună

Aici lucrurile se complică. Pentru cei căsătorit și depunerea în comun, contribuția maximă deductibilă diferă semnificativ dacă o persoană contribuie la un 401 (k) și poate fi limitată pentru cuplurile cu venituri mai mari.

• Dacă soțul care face contribuția IRA este acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă, începe deducerea eliminarea treptată a venitului brut ajustat de 105.000 USD și dispare la 125.000 USD pentru 2021 (și 104.000 USD și 124.000 USD pentru 2020).
• Dacă contribuitorul IRA nu are un plan la locul de muncă și soțul lor, limita pentru 2020 începe de la 196.000 USD, și nu este permisă nicio deducere fiscală odată ce venitul contribuabilului atinge 206.000 USD (198.000 USD și 208.000 USD pentru 2021).

Dacă sunteți căsătorit depunând separat

Pentru contribuabilii căsătoriți și care se depun separat, limitele deducerilor fiscale sunt drastic mai mici, indiferent dacă ei sau soții lor participă la un plan de pensionare sponsorizat de angajator. Dacă venitul dvs. este mai mic de 10.000 USD, puteți lua o deducere parțială. Odată ce venitul dvs. atinge 10.000 de dolari, nu primiți nicio deducere.

Linia de fund

Pe scurt, dacă venitul dvs. este sub nivelurile superioare stabilite pentru anul și nu aveți alte conturi de pensionare, puteți face contribuția maximă și va fi deductibilă în totalitate.

Dacă nu vă calificați pentru deducerea impozitului, vă rugăm să nu renunțați la economisirea pentru pensionare. Iată de ce: puteți contribui la un IRA tradițional, chiar dacă nu puteți deduce o parte sau o parte din aceasta, iar această investiție va crește fără taxe până la pensionare. Amintiți-vă, puteți face o contribuție până la data limită de depunere a taxelor din acel an, care este de obicei 15 aprilie a anului următor.

În decembrie 2019, președintele Trump a semnat Setarea fiecărei comunități pentru îmbunătățirea pensionării (SECURE Act), care a fost conceput pentru a îmbunătăți securitatea pensionării pentru americani.Conform legii, valorile deducerilor fiscale și regulile de bază sunt neschimbate, dar merită verificate cu un impozit profesionist pentru a vă asigura că planul dvs. de pensionare este optim și dacă actul conține prevederi care vă pot aduce beneficii situatie.