Pot introduce un IRA tradițional într-un plan 529 pentru nepotul meu?
Nu puteți rula peste un tradițional cont individual de pensionare (IRA) într-un 529 plan fără a plăti impozite. Serviciul de venituri interne (IRS) consideră introducerea unei distribuții IRA într-un plan 529 ca o distribuție inclusă în venitul dvs. obișnuit impozabil.
Dincolo de impozitul pe venit, te-ai confrunta și tu o penalitate suplimentară de 10% pentru retragerea anticipată dacă nu ai încă 59½ ani. După aceste impozite, ați putea contribui cu ceea ce a mai rămas la planul 529.
Astfel, finanțarea unui cont 529 dintr-un IRA tradițional nu este o idee bună. Luați în considerare aceste alternative.
Chei de luat masa
- Nu puteți transfera IRA-ul dvs. într-un plan 529 fără să primiți un impozit fiscal și, în unele cazuri, să plătiți și o penalizare.
- Opțiunile mai bune includ utilizarea unei distribuții IRA pentru a plăti cheltuielile de educație sau finanțarea unui 529 cu venituri regulate.
- Toate cele 50 de state oferă 529 de planuri de economii pentru a ajuta familiile să economisească pentru cheltuieli cu învățământul superior.
Utilizați o distribuție IRA pentru a finanța cheltuielile de educație
În loc să deschideți 529, ați putea lua în considerare utilizarea distribuției IRA pentru cheltuieli de educație. Retragerile din IRA-ul dvs. tradițional în scopul învățământului superior sunt scutite de penalizarea de 10%. Această scutire se aplică Roth IRAs, de asemenea.
Cheltuielile scutite de penalizare includ „școlarizarea, taxele, cărțile, consumabilele și echipamentele necesare pentru înscrierea sau participarea la o instituție de învățământ eligibilă”, potrivit IRS. Ar trebui să vizitați site-ul IRS pentru a obține o defalcare completă a scutitului cheltuieli de studii superioare calificate.
Amintiți-vă, cheltuielile cu educația superioară v-ar scuti de penalizarea de 10%, dar distribuția ar suporta în continuare impozitul obișnuit pe venit.În plus, este posibil ca distribuția să fie inclusă ca venit pentru orice cerere de ajutor financiar, în special pentru Cerere gratuită pentru asistență federală pentru studenți (FAFSA), deci asigurați-vă că ați cronometrat cu atenție.
Există două tipuri de 529 de planuri: planuri de școlarizare preplătite și planuri de economii.
Finanțează un 529 cu venituri regulate
In cele din urma, s-ar putea să luați în considerare deschiderea unui plan 529 și contribuind la acesta din venitul dvs. obișnuit, mai degrabă decât din IRA. În acest fel puteți evita atât impozitul pe venit obișnuit, cât și penalitatea de retragere anticipată a IRA și începe să crească un fond de facultate.
Un alt beneficiu este că bunicii (și părinții) pot contribui până la 15.000 USD (în 2020 și 2021) la un plan 529 per copil anual, fără a suporta taxe pentru cadouri. Dacă este căsătorit, fiecare bunic (și părinte) poate contribui până la 15.000 USD, pentru un total de 30.000 USD per cuplu.
Familiile foarte bogate pot chiar încărcare frontală 529s prin contribuția a cinci ani de cadouri (75.000 USD per donator / per copil) simultan, pentru a permite timp maxim pentru creșterea câștigurilor. În plus, 529 de planuri ale multor state permit proprietarului contului să ia o deducere totală sau parțială a impozitului pe venit pentru contribuțiile la plan.Dacă nu sunteți sigur de cea mai bună strategie pentru starea și situația dvs. particulară, ar trebui să contactați un consultant financiar pentru îndrumare.