Importanța actualizării beneficiarilor contului de pensionare

Ați verificat recent pe cine ați desemnat să moștenească contul de pensionare recent? În caz contrar, puteți constata că beneficiarul dvs. desemnat nu este cine sau ce credeți că ar trebui să fie.

Dacă ați divorțat și v-ați recăsătorit, este posibil ca fostul soț să fie pe formular. Dacă ați numit o organizație caritabilă ca beneficiară cu mult timp în urmă, organizația caritabilă ar putea să nu mai existe. Și dacă tu beneficiar primar te-a predecedat?

În timp ce mulți dintre noi ne asigurăm că alte documente importante, cum ar fi testamentele, sunt actualizate în mod regulat, avem tendința de a uita denumirile de pe

pensionare individuală (IRA) și 401 (k) conturi.

Sunt ușor de trecut cu vederea. La urma urmei, ați completat un nume când ați stabilit contul în urmă cu mai multe ani și nu a mai fost nevoie să vă uitați la documentele de înregistrare de atunci. Dar pentru a vă asigura că dorințele dvs. sunt urmate după plecare - și pentru a salva supraviețuitorilor trauma și cheltuielile unei lupte legale - verificați periodic aceste desemnări și mențineți beneficiarii la curent.

Schimbarea desemnării învechite a beneficiarului

Cum sunt trecute cu vederea denumirile contului de pensionare? Uneori este doar viață - până la urmă, dacă tocmai ai avut al doilea copil, probabil că primul tău gând nu este o să fiu „Trebuie să o adaug pe lista beneficiarilor IRA; altfel fratele ei mai mare va moșteni totul ”.

De asemenea, de multe ori oamenii nu realizează că desemnarea contului de pensionare este propriul lor lucru separat. Legile statului variază, dar, în general, aceste conturi nu sunt guvernate de dispoziții din testamentul dvs. sau de un trust (cu excepția cazului în care denumiți trustul beneficiarul).

Au urmat multe bătălii în justiție, deoarece voința unei persoane ar putea spune: „Aș vrea ca IRA mea să fie împărțită în mod egal printre cei trei copii ai mei, „dar doar unul dintre acești copii este de fapt numit beneficiar în IRA înregistrări. De obicei, în ochii contului custode (brokerajul sau banca care menține contul) și adesea și legea, desemnarea IRA este mai mare decât orice altă directivă.

Pentru a preveni aceste situații, ar trebui să vă actualizați denumirea de beneficiar imediat după dumneavoastră experimentați o schimbare a statutului familiei și revizuiți-o periodic, astfel încât să nu devină niciodată depășită sau incorect.

Din fericire, schimbarea beneficiarului nu este greu de realizat. Puteți revoca existentul dvs. beneficiar și desemnați un nou beneficiar prin trimiterea unui formular de schimbare a beneficiarului. Puteți adăuga beneficiari suplimentari în același mod. De asemenea, puteți redacta desemnări de beneficiari personalizate pentru a aborda situațiile „ce-ar fi dacă”.

Solicitați o confirmare de primire a desemnării de la administratorul, custodele sau administratorul contului dvs. de pensionare. Documentele nu ajung întotdeauna la destinatarii lor. Desemnările de beneficiari sunt considerate în vigoare numai dacă sunt primite de partea responsabilă (de exemplu, administrator, custode sau administrator) înainte ca proprietarul contului să moară.

Beneficiari impliciti

Custodele nu lasă acest lucru să se întâmple atât de mult în zilele noastre, dar este posibil să fi lăsat necompletată denumirea beneficiarului atunci când ați stabilit contul. Dacă nu reușiți să vă documentați desemnarea beneficiarului, beneficiarul dvs. poate fi determinat de legea federală sau de stat sau de documentul planului care guvernează conturile dvs. de pensionare.

Pentru planurile calificate, cum ar fi planurile de participare la profit, 401 (k) și planurile de pensii pentru achiziționarea de bani, reglementările federale desemnează automat soțul proprietarului contului ca beneficiar.Nimeni altcineva nu poate fi desemnat ca beneficiar principal, cu excepția cazului în care soțul / soția semnează un document care aprobă desemnarea și îl are notarizat.Dacă proprietarul contului de pensionare nu este căsătorit, imobiliar poate fi beneficiarul implicit.

Legea statului determină tratamentul IRA-urilor. Unele state, cunoscute sub numele de state comunitare sau de proprietate conjugală, să solicite consimțământul scris al soțului dacă proprietarul IRA desemnează pe oricine altul decât sau în plus față de soț.

Următoarele state solicită consimțământul pentru a fi notarizat:

• Arizona
• California
• Idaho
• Louisiana
• Nevada
• New Mexico
• Texas
• Washington
• Wisconsin

În alte state, prevederile implicite ale planului IRA determină beneficiarul dacă unul nu este desemnat de către titularul planului.

Documentele unui plan IRA implicit desemnează, de asemenea, dacă beneficiarul desemnat îl preîntâmpină pe proprietarul IRA. Opțiunile implicite variază între custodii IRA și administratori.

Deși opțiunile implicite elimină responsabilitățile administrative de la proprietarii de conturi, este posibil ca acestea să nu reflecte preferințele lor. Acesta este motivul pentru care proprietarii de conturi trebuie să verifice documentul planului și să fie siguri că își actualizează frecvent desemnările de beneficiari.

Mulți soți, care se așteaptă ca unul să-l preînceteze pe celălalt, se numesc reciproc drept beneficiarii lor desemnați. Dar dacă, în mod tragic, ambii mor în același timp - de exemplu într-un accident de avion?

Problema decesului simultan este abordată de legea statului, care va determina că primul soț a murit mai întâi. Această determinare este critică, deoarece dictează a cărei voință sau directive guvernează următoarea legate.

Din nou, documentația adecvată a contului care desemnează beneficiarii succesori pentru circumstanțe normale și atenuante va împiedica apariția acestui tip de situație.

Luați în considerare o denumire personalizată

Majoritatea documentelor planului IRA oferă opțiuni implicite ale beneficiarului. De exemplu, dacă numiți doi indivizi drept beneficiari desemnați și unul vă preîncetează, cota care a aparținut beneficiarului decedat se duce automat la beneficiarul supraviețuitor.

Cu o desemnare personalizată, puteți alege modul în care acea porțiune va fi distribuită în loc să fie implicită beneficiarului supraviețuitor. De exemplu, dacă unul dintre beneficiarii tăi are copii, îi poți desemna pe acei copii să primească cota beneficiarului primar dacă trec în fața ta.

Când redactați desemnările dvs. de beneficiari personalizați, puteți explora diverse opțiuni pentru a determina cea care satisface nevoile dvs. Desemnarea beneficiarului pe care o alegeți poate determina dacă alegerile dvs. sunt reportate la următoarea generație.

Următoarele sunt câteva modele de desemnare de bază ale beneficiarului:

Desemnarea per stirpe

În cazul în care beneficiarul dvs. principal vă precede, a per stirpes desemnarea beneficiarului prevede că cota pe care ar fi primit-o persoana respectivă se află la moștenitorii săi.

De exemplu, să presupunem că îi numești pe cei doi copii ai tăi, Mary și John, ca principalii tăi beneficiari. Cota lui Mary este de 80% din active, în timp ce cota lui John este de 20%. În cazul în care Maria te va preda, partea ei va merge la moștenitorii ei la moartea ta.

Desemnarea per capita

A pe cap de locuitor desemnarea beneficiarului prevede, de asemenea, că partea beneficiarului dvs. primar merge la moștenitorii acelei persoane. Cu toate acestea, alocările nu sunt tratate în același mod ca în denumirea per stirpes. În cazul în care beneficiarul dvs. principal vă va preda, partea lor va fi împărțită în mod egal între moștenitorii succesori.

De exemplu, să presupunem că Mary și John (din exemplul anterior) vă predecedează amândoi. Activele vor fi repartizate în mod egal copiilor lor, chiar dacă desemnarea beneficiarului îi oferă Mariei o porțiune mai mare din active.

Dacă Mary și John ar avea fiecare doi copii, fiecare copil ar primi o cotă de 25%. (În schimb, sub formula per stirpes, copiii Mariei ar împărți 80% din IRA, fiecare obținând 40% din aceasta. Copiii lui John ar împărți 20%, obținând 10% fiecare.)

Beneficiari ai încrederii

Dacă credeți că trebuie să păstrați un anumit grad de control asupra dispoziției activelor de pensionare după moartea dvs., puteți lua în considerare desemnarea unui trust ca beneficiar al dumneavoastră.

Există diverse opțiuni de încredere din care să alegeți, inclusiv proprietate cu dobândă reziliată calificată (QTIP) și încredere internă calificată (QDOT).

Desemnarea tipului corect de încredere în calitate de beneficiar vă poate permite să acordați sprijin financiar atât soțului supraviețuitor, cât și copiilor dintr-o căsătorie anterioară.

Pentru a se asigura că soțul are suficient pentru a dura o viață, unele dispoziții privind încrederea restricționează accesul soțului supraviețuitor la active. Acest lucru poate fi util pentru beneficiarii care ar putea să nu fie sofisticați din punct de vedere financiar.

Trusturile sunt complexe și necesită asistență de către experți pentru a se asigura că nu cauzează consecințe fiscale negative. Asigurați-vă că căutați un avocat competent de la un avocat de încredere și moșii înainte de a lua orice decizii cu privire la personalizate sau beneficiar de încredere desemnări.