Compararea limitelor de contribuție: Roth 401(k) vs. Roth IRA

Știți, desigur, ce a 401 (k) este și ce an IRA este. Dar de când au apărut versiunile Roth ale acestor vehicule cu avantaje fiscale (dublarea opțiunilor), alocarea dolarilor pentru planificarea pensionării a devenit mai complicată. Iată detaliile despre ambii Roth. Vestea bună este că, spre deosebire de relația Roth IRA/IRA tradițională, Roth 401(k) funcționează aproape identic cu tradiționalul 401(k) în ceea ce privește contribuțiile.

Roth 401(k)

Roth 401(k) a intrat oficial în spațiul de investiții pentru pensii în 2006. Această inovație în conturi de investiții sponsorizate de angajator

a fost creat printr-o prevedere a Creșterea economică și Legea de reconciliere a scutirilor de impozite din 2001.

Modelat după Roth IRA, the Roth 401(k) oferă investitorilor posibilitatea de a economisi fonduri de pensii într-un cont avantajos fiscal. Ca și în cazul unui 401(k) obișnuit, depozitele pot fi luate direct din salariul persoanei. Spre deosebire de omologul său tradițional, însă, contul Roth 401(k) este finanțat cu dolari după impozitare (spre deosebire de dolari înainte de impozitare). Asta înseamnă că nu deducere fiscală este primită din contribuțiile la un Roth 401(k) și — dar și că investitorii nu vor datora taxe pentru distribuțiile calificate.

Participanții la 403(b) planuri sunt, de asemenea, eligibili pentru a participa la un cont Roth.

Oferirea Roth 401(k) este voluntară pentru angajatori. Pentru a oferi un astfel de plan, angajatorii trebuie să aibă un plan tradițional 401(k) și trebuie să stabilească un sistem de urmărire pentru a separa activele Roth de cele ale activelor tradiționale 401(k). Aceasta poate fi o propunere costisitoare, iar angajatorul dumneavoastră poate alege să nu o facă.

Angajatorii pot contribuții de potrivire la Roth 401(k) s; de fapt, dacă un angajator se potrivește cu o contribuție tradițională a planului 401(k), este standard ca aceasta să se potrivească cu una pentru un Roth 401(k). Dar, spre deosebire de contribuția angajatului, contribuția angajatorului este plasată într-un plan tradițional 401(k). Deci este impozabil retragere.

Roth IRA

Numit după senatorul Delaware William Roth și stabilit prin Taxpayer Relief Act din 1997, un Roth IRA este un plan individual de pensionare (un tip de plan de pensionare calificat) care prezintă multe asemănări cu IRA tradițională. Cea mai mare distincție între cele două este modul în care sunt impozitate.

Contribuțiile tradiționale IRA sunt în general făcute cu dolari înainte de impozitare; de obicei primești o deducere fiscală la contribuție și plătești impozit pe venit atunci când retragi banii din cont în timpul pensionării.

În schimb, IRA Roth sunt finanțate cu dolari după impozitare; contribuțiile nu sunt deductibile din punct de vedere fiscal — deși este posibil să puteți beneficia de un credit fiscal pentru economisitor de 10% până la 50% din contribuție, în funcție de venitul și situația dvs. de viață. Dar odată ce începi să retragi fonduri, distribuții calificate sunt scutite de taxe.

Roth IRA sunt voluntare și trebuie înființate pe o bază individuală, mai degrabă decât prin intermediul unui angajator.

Limite de contribuție

Puteți contribui cu maximum 19.500 USD în 2021 (20.500 USD pentru 2022) la un Roth 401(k) - aceeași sumă ca și un 401(k) tradițional. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, puteți contribui cu 6.500 USD în plus ca contribuție de recuperare. Aceste limite sunt pentru fiecare persoană; nu trebuie să vă gândiți dacă sunteți căsătorit sau singur.

Dacă doriți să contribui atât la un Roth, cât și la un tradițional 401(k), suma maximă este totuși de 19.500 USD. Vă puteți împărți contribuțiile între conturi în orice mod doriți.

Puteți contribui cu până la 6.000 de dolari anual la un IRA Roth în 2020 și 2021 – iar dacă aveți 50 de ani sau mai mult, puteți pune în plus 1.000 de dolari, ridicând totalul la 7.000 de dolari.

O singură strategie financiară, pentru cei care doresc maximul de economii avantajoase din punct de vedere fiscal: deschideți ambele tipuri de conturi Roth. Între cele două, puteți investi până la 25.500 USD în 2021 (26.500 USD pentru 2022) într-un Roth 401(k) și Roth IRA – sau chiar mai mult, dacă ați atins pragul de 50 de ani până la sfârșitul anului.

Limite de venit

Cu Roth IRA, există limite la ceea ce puteți contribui (sau chiar dacă puteți participa la unul), în funcție de venitul dvs. În general, cu cât este mai mare, cu atât contribuțiile dvs. sunt mai limitate.

Cu toate acestea, Roth 401(k) nu are limită de venit - venitul dvs. nici măcar nu este luat în considerare. Aceasta înseamnă că nu trebuie să vă faceți griji cu privire la capacitatea dvs. de a contribui la eliminarea treptată a unui cont Roth pe măsură ce câștigați mai mulți bani.

Contribuțiile totale la un Roth 401(k) nu pot depăși compensația dvs., desigur. Pentru 2021, totalul combinat al contribuțiilor angajatului și angajatorului nu poate depăși cel mai mic dintre 58.000 USD (61.000 USD pentru 2022) sau 100% din salariul angajatului și 64.500 USD (67.500 USD pentru 2022) dacă aveți 50 de ani sau mai batran.

Răsturnare

Dacă obțineți un nou loc de muncă, este posibil să vă gândiți să transferați Roth 401(k) într-un cont nou.

Veți fi bucuroși să aflați că, atunci când vine vorba de transferuri, nu există o limită de contribuție; poți transfera orice se află în contul tău. Asigurați-vă că administratorul sau administratorul vechiului cont se transferă direct la entitatea care gestionează noul cont. unul (sau, cel puțin, faceți cecul făcut către noul manager ca administrator al contului, nu către dvs. personal). În acest fel, evitați orice posibile consecințe fiscale negative. De asemenea, asigurați-vă că treceți de la un Roth la un Roth.

Concluzia

Limitele de contribuție pentru toate conturile avantajoase din punct de vedere fiscal sunt indexate la inflație. Aceasta înseamnă că IRS reevaluează în mod obișnuit suma maximă pe care o puteți contribui comparând-o cu sănătatea generală a economiei.

Dacă vă aflați într-o poziție financiară în care contribuiți aproape de maximul permis, asigurați-vă că rămâneți la curent, verificând tabelele IRS pentru IRA Roth și Roth 401(k) s sau întrebând administratorul planului despre limitele actuale.