Ce trebuie să știe baby boomers despre Roth IRA

Dacă ești un baby boomer, născut între 1946 și 1964, sunt șanse să economisiți pentru pensie de câteva decenii. Dacă vreunul dintre conturile dvs. sunt IRA Roth— sau dacă v-ați gândit să adăugați un Roth IRA la mix — iată ce trebuie să știți.

Ce este un Roth IRA?

Roth IRA, care a devenit disponibil pentru prima dată în 1998, funcționează la fel IRA tradiționale, cu excepția cazului în care obțineți o reducere fiscală. Cu un IRA tradițional, puteți lua o deducere fiscală pentru banii pe care îi contribuiți, dar veți fi impozitat pe acei bani și pe câștigurile lor atunci când îi veți retrage în cele din urmă. Cu un IRA Roth, pe de altă parte, nu primiți nicio reducere fiscală în avans, ci retragerile dvs., incluzând atât contribuțiile dvs. inițiale, cât și câștigurile din cont, vor fi scutite de impozit dacă urmați reguli.

Avantajele IRA Roth

Roth IRA au câteva avantaje față de omologii lor tradiționali pe care unii oameni le pot găsi deosebit de atractive. În primul rând, vă puteți retrage contribuțiile la un IRA Roth (dar nu și câștigurile acestora) în orice moment, fără taxe sau penalități. Cu un IRA tradițional, veți datora în general impozit pe venit pe bani, plus o penalizare de 10% dacă aveți sub 59½. Acest lucru face ca Roth să fie o sursă gata de fonduri dacă aveți nevoie vreodată de numerar pentru o urgență financiară sau alt scop.

De asemenea, spre deosebire de omologii lor tradiționali, Roth IRA nu sunt supuse distribuții minime necesare (RMD) în timpul vieții tale. Deci, dacă nu aveți nevoie de bani pentru cheltuielile de trai după ce vă pensionați, puteți să îi permiteți să continue să crească, fără impozite și, în cele din urmă, să-i lăsați moștenitorilor tăi. Cu toate acestea, ei vor trebui să-l retragă la un moment dat, de obicei în cinci sau 10 ani, în funcție de relația lor cu tine.

Regulile de retragere Roth IRA

Dacă aveți un Roth IRA, va trebui să țineți cont de câteva reguli pentru a beneficia de toate beneficiile statutului său avantajat din punct de vedere fiscal. Mai exact, trebuie să fi avut un cont Roth IRA (orice cont Roth) deschis de cel puțin cinci ani și trebuie să ai cel puțin 59½ ani pentru a retrage veniturile contului fără taxe. Există câteva excepții, inclusiv una pentru handicap.

Pornirea unui IRA Roth

Dacă nu aveți deja un IRA Roth, dar doriți să începeți unul, aveți trei opțiuni: deschideți un cont nou, convertiți un IRA tradițional într-un IRA Roth sau transferați un cont nou. 401(k) plan cont într-un IRA Roth. Iată o privire la fiecare.

Deschiderea unui nou Roth IRA

Pentru a contribui la un Roth IRA, veți avea nevoie de venit câștigat, așa că dacă lucrați cu normă întreagă sau cu normă parțială, este posibil să fiți eligibil. Există și limite de venit. Pentru 2022, de exemplu, cuplurile căsătorite care depun o declarație de impozit comună pot face o contribuție completă Roth IRA dacă venitul lor brut ajustat modificat este sub 204.000 USD. Dacă este între 204.000 USD și 214.000 USD, aceștia sunt eligibili pentru o contribuție redusă; peste 214.000 USD, nu sunt eligibili să contribuie. Contribuția maximă IRA pentru 2022 este de 6.000 USD (7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult).

Transformarea unui IRA tradițional într-un IRA Roth

Dacă aveți un IRA tradițional, îl puteți transforma în întregime sau parțial într-un Roth printr-o conversie Roth IRA. În afară de orice considerente legate de moștenire, dacă o conversie are sens pentru dvs. este, practic, o chestiune de a stabili dacă preferați să primiți o lovitură fiscală acum și evitați impozitele în viitor (prin conversia la un Roth) sau continuați să amânați lovitura fiscală și să o faceți mai târziu (rămînând cu tradiția dvs. IRA). Desigur, nu trebuie să fie o alegere totul sau nimic; puteți converti o parte din IRA tradițională și lăsați restul acolo unde este.

Veți datora impozit pe venit pe banii pe care îi scoateți din IRA tradițională pentru a-i pune în Roth, la fel ca și cum i-ați retrage pentru a-i cheltui. Dacă intenționați să convertiți o sumă considerabilă, veți dori să vă apropiați uitați-vă la cea mai mare categorie de impozit marginală actuală și, eventual, să extindă retragerea pe mai mulți ani.

De exemplu, în 2022, un singur contribuabil este impozitat cu 24% pe venituri între 89.075 USD și 170.050 USD și cu 32% pe venituri între 170.050 USD și 215.950 USD. Astfel, un singur contribuabil care câștigă 100.000 USD pe an ar putea converti până la 70.050 USD și ar putea plăti impozit de 24% pe tranzacție. Orice mai mult decât atât ar fi impozitat cu o cotă de 32% sau mai mare.

Cronometrarea unei conversii Roth

Timpul este important aici. Să presupunem, de exemplu, că contribuabilul nostru unic este pe cale să se pensioneze de la locul de muncă de 100.000 USD și se așteaptă să aibă un venit de la pensie din toate sursele de 50.000 USD, oferindu-le o rată de impozitare marginală cea mai mare (conversie înainte de IRA) de 22%. Aceștia ar putea converti până la 120.050 USD, plătind un impozit de 22% pentru primii 39.075 USD (grupa de 22% se termină la 89.075 USD) și 24% pentru restul. Conversia mai mult și ar atinge intervalul de 32% sau mai mare.

În mod similar, dacă venitul dvs. este mai mic într-un anumit an dintr-un alt motiv, cum ar fi pierderea unui loc de muncă, aceasta ar putea fi o bună oportunitate de a face o conversie dacă doriți să faceți acest lucru. S-ar putea să ai, de asemenea, câțiva ani de venituri reduse dacă te pensionezi la, să zicem, 66 de ani, dar întârzierea primirii beneficiilor de asigurări sociale până când ajung la maxim la 70 de ani. Și rețineți că, după vârsta de 72 de ani, va trebui să începeți să luați RMD-uri din orice conturi de pensii non-Roth, ceea ce v-ar putea plasa înapoi într-o categorie de impozit marginală mai mare.

Penalități de retragere Roth convertite

Rețineți că poate exista o penalizare de 10% dacă retrageți oricare dintre banii convertiți în primii cinci ani de la deschiderea unui cont Roth. Cu toate acestea, există o excepție pentru oricine de peste 59 ½, așa cum practic fiecare baby boomer este deja sau va fi în curând.

De asemenea, va trebui să așteptați cinci ani înainte de a retrage oricare dintre veniturile noului cont Roth, cu excepția cazului în care ați avut deja un alt IRA Roth timp de cel puțin cinci ani înainte de a efectua conversia. Asta ar putea fi o un deal breaker pentru unii baby boomers mai în vârstă sau oricine se așteaptă să aibă nevoie de bani înainte de expirarea celor cinci ani.

Trecerea unui 401(k) într-un Roth IRA

Dacă vă părăsiți locul de muncă sau dacă ați părăsit un vechi 401(k), 403(b), sau 457 litera (b) În urma unui plan de cont la un angajator anterior, puteți transfera acești bani într-un IRA, fie Roth, fie tradițional. Dacă mergeți pe ruta Roth, veți datora taxe pe bani așa cum ați face dacă ați fi convertit de la un IRA tradițional la un Roth. De asemenea, puteți rula o parte din bani într-un Roth și restul într-un IRA tradițional pentru moment, ceea ce vă poate ușura povara fiscală dacă sunt implicați mulți bani.

Dacă planul dvs. 401(k) sau similar este a cont Roth desemnat, îl puteți transfera într-un IRA Roth fără consecințe fiscale. Cu toate acestea, este posibil să trebuiască să plătiți impozit pe contribuțiile egale ale angajatorului, care sunt deținute într-un cont separat. Un avantaj al unui Roth IRA față de un Roth 401(k) desemnat este că nu este supus RMD-urilor pe durata de viață a proprietarului inițial, în timp ce 401(k) este.

Concluzia

Baby boomers, ca și alte generații, pot beneficia de pe urma unui Roth IRA la pensionare, dar există compromisuri. Nu există nicio reducere fiscală în avans pentru contribuțiile la un cont Roth, iar transformarea unui IRA tradițional într-un Roth poate însemna o factură fiscală mare. Întrebarea majoră este dacă preferați să plătiți impozite acum în schimbul unui venit fără impozit după ce vă pensionați.

O altă considerație pentru unii oameni este dacă sperați să lăsați banii moștenitorilor tăi. Deoarece IRA-urile Roth nu sunt supuse RMD-urilor, pot fi mai bune decât IRA-urile tradiționale în acest scop.