Pensiile de nivel 1 și 2 în Marea Britanie: ce sunt acestea și care este diferența?

Pensiile de nivel 1 și de nivel 2 sunt două categorii distincte de sisteme de pensii care oferă angajaților beneficii de pensie.

În schemele de pensii din Regatul Unit, pensiile de nivel 1 și de nivel 2 sunt cunoscute mai frecvent ca planuri de beneficii determinate (DB) și, respectiv, planuri de contribuții determinate (DC). Un plan DB oferă un venit de pensionare stabilit pe baza salariului și a anilor de serviciu, în timp ce venitul de pensionare al unui plan DC se bazează pe suma contribuită și pe performanța investiției.

Pensiile de nivel 1, denumite adesea planuri de beneficii determinate, garantează o anumită sumă de plată bazată pe factori precum anii de serviciu și salariul. Pensiile de nivel 2, cunoscute și sub denumirea de planuri de contribuții definite, implică contribuția angajatului și/sau angajatorului cu o sumă stabilită la un cont de pensionare, plata finală fiind dependentă de investitie performanţă.

Principala diferență dintre cele două constă în modul în care sunt calculate beneficiile și nivelul risc asociat cu fiecare plan.

În Regatul Unit, pensiile de nivel 1 și de nivel 2 se referă de obicei la componente ale sistemului național de pensii. Nivelul 1 este pensia de bază de stat bazată pe dosarul asigurărilor naționale, în timp ce nivelul 2 se referă adesea la pensii suplimentare de stat sau private care oferă venituri în plus față de pensia de stat de bază.

Termenii „Tier 1” și „Tier 2” din schemele de pensii din Regatul Unit par a fi mai depășiți, în special în ultimii ani. Nivelul 1 și Nivelul 2 sunt încă mai frecvent utilizate în Statele Unite în ceea ce privește programele de pensii de stat. De exemplu, odată cu reformele legislative ale sistemului de pensii de stat din Regatul Unit, noua pensie de stat, acum cunoscută în mod obișnuit, a fost descrisă anterior ca fiind cu un singur nivel (nivelul 1).

Nivelul 1 vs. Pensii de nivel 2: Prezentare generală

Înțelegerea diferențelor dintre pensiile Tier 1 și Tier 2 este crucială pentru planificarea pensionării. Aspectele cheie de luat în considerare sunt calcularea beneficiilor, riscul și flexibilitatea. Pensiile de nivel 1 oferă o plată garantată, în timp ce pensiile de nivel 2 depind de performanța investiției.

Cunoașterea diferențelor relevante este esențială, astfel încât să puteți lua decizii informate cu privire la cea mai bună opțiune pentru a vă asigura viitorul financiar.

Pensii de gradul 1

Pensii de nivel 1, cunoscute și ca beneficiu determinat (DB) planurile, sunt un tip de plan de pensionare care garantează angajaților o anumită sumă de plată la pensionare. Această sumă este predeterminată pe baza unei formule care ia în considerare de obicei factori precum anii de serviciu ai angajatului, salariul mediu final și un procent fix.

Unul dintre principalele avantaje ale pensiilor de nivel 1 este siguranța financiară pe care o oferă, deoarece angajații se pot aștepta la un venit constant și prestabilit la pensie. Angajatorul suportă riscul investiției, asigurându-se că angajații primesc beneficiile promise, indiferent de fluctuațiile pieței. Acest lucru face ca pensiile de nivel 1 să fie deosebit de atractive pentru persoanele care caută stabilitate în venitul de pensionare.

Cu toate acestea, pensiile de nivel 1 vin cu unele dezavantaje. Acestea tind să fie mai puțin flexibile decât pensiile de nivel 2, deoarece angajații au de obicei un control limitat asupra opțiunilor lor de investiții și se pot confrunta cu restricții cu privire la momentul în care se pot pensiona sau își pot accesa beneficiile. În plus, pensiile de nivel 1 sunt adesea legate de anumite angajatori sau industrii, ceea ce le face mai puține portabil la schimbarea locului de muncă.

În ultimii ani, mulți angajatori au făcut-o mutat departe de a oferi pensii de nivel 1 din cauza costurilor ridicate ale acestora și a riscurilor financiare asociate cu garantarea beneficiilor pe viață. În schimb, au optat să ofere planuri de pensii Tier 2, care pun mai multă responsabilitate angajaților pentru finanțarea propriilor pensii.

În ciuda acestei tendințe, pensiile de nivel 1 rămân o parte importantă a peisajului de pensionare, în special în sectorul public și în anumite industrii în care sunt mai frecvente.

Pensii de gradul 2

Pensii de gradul 2, cunoscute și ca contribuție definită (DC) planuri, sunt un tip de plan de pensionare în care plata finală depinde de performanța contribuțiilor investite făcute de angajat și/sau angajator. În acest sistem, ambele părți contribuie cu o sumă predeterminată într-un cont de pensionare, care este apoi investită în diverse instrumente financiare, cum ar fi acțiuni, obligațiuni sau fonduri mutuale.

Principalul avantaj al pensiilor de nivel 2 este flexibilitatea pe care o oferă. Angajații au mai mult control asupra alegerilor lor de investiții și le pot personaliza portofoliu pe baza lor toleranță la risc și obiective financiare. În plus, pensiile de nivel 2 sunt, în general, mai portabile decât pensiile de nivel 1, ceea ce face mai ușor pentru angajați să își mute economiile pentru pensii între locuri de muncă sau în conturi de pensii private.

Spre deosebire de pensiile de nivel 1, nu există nicio plată garantată cu planurile de nivel 2, iar angajații se pot confrunta cu posibilitatea de a-și supraviețui economiile sau de a experimenta un nivel mai scăzut decât se aștepta. se intoarce datorita fluctuatiilor pietei.

Un alt aspect de luat în considerare în cazul pensiilor de nivel 2 este responsabilitatea care revine angajaților de a-și gestiona în mod activ economiile pentru pensii. Acest lucru necesită un anumit nivel de cunoștințe financiare și implicare pentru a lua decizii de investiții în cunoștință de cauză și pentru a se asigura că fondurile lor de pensii cresc suficient în timp.

În ultimii ani, pensiile de nivel 2 au devenit din ce în ce mai populare în rândul angajatorilor, pe măsură ce își schimbă riscul financiar de la angajator la angajat și să reducă costurile pe termen lung ale asigurării pensionării beneficii.

Diferențele cheie

Cheia diferențele dintre pensiile de nivel 1 și de gradul 2 includ următoarele:

• Calculul beneficiilor: Pensiile de nivel 1 garantează o anumită sumă de plată bazată pe o formulă care ia în considerare factori precum anii de serviciu, salariul mediu final și un procent fix. În schimb, plățile pensiilor de nivel 2 depind de performanța contribuțiilor investite făcute de angajat și/sau angajator.
• Risc: Pensiile de nivel 1 plasează riscul financiar asupra angajatorului, asigurând salariaților un venit fix de pensie indiferent de fluctuațiile pieței. Pensiile de nivel 2 implică mai mult risc pentru angajați, deoarece de acestea depind veniturile viitoare randamentul investitiei și nu sunt garantate.
• Flexibilitate: Pensiile de nivel 2 oferă, în general, mai multă flexibilitate în ceea ce privește opțiunile de investiții și portabilitatea între locuri de muncă. Angajații își pot adapta portofoliile în funcție de toleranța la risc și obiectivele financiare. Pensiile de nivel 1, pe de altă parte, sunt adesea legate de angajatori sau industrii specifice și au mai puțină flexibilitate în ceea ce privește opțiunile de investiții și accesul la beneficii.
• Responsabilitate: Cu pensiile de nivel 1, angajatorii sunt responsabili pentru finanțarea beneficiilor promise și gestionarea investițiilor. În pensiile de nivel 2, responsabilitatea pentru finanțarea și gestionarea economiilor pentru pensii revine angajaților, obligându-le să gestionează activ investițiile lor în cont.

Concluzia

Pensiile de nivel 1 și de nivel 2 reprezintă opțiuni distincte de plan de pensionare, cu calcule diferite ale beneficiilor, niveluri de risc și flexibilitate. Pensiile de nivel 1 garantează un venit fix, în timp ce plățile pensiilor de nivel 2 depind de performanța investiției.

Înțelegerea acestor diferențe este crucială pentru planificarea pensionării, deoarece le permite angajaților să ia decizii informate despre viitorul lor financiar, asigurându-se că aleg cea mai potrivită opțiune pentru a-și asigura un spațiu confortabil și stabil pensionare.