Transferați IRA Money către un HSA

Știați că puteți face o taxă unică, fără penalități și fără taxe rostogoli de bani de la dumneavoastră cont individual de pensionare (IRA) la a cont de economii de sănătate (HSA)? Procesul este cunoscut oficial ca o distribuție de finanțare HSA calificată și a fost posibil prin Legea de împuternicire a pacienților cu oportunități de sănătate în 2006.

Ce este un cont de economii de sănătate (HSA)?

Un HSA este conceput pentru persoanele cu planuri de sănătate deductibile (HDHPs) - polițe de asigurări de sănătate care au deductibile anuale de cel puțin 1.400 USD pentru persoane fizice și 2.800 USD pentru acoperirea familiei (începând cu 2021). De asemenea, limita maximă a planului din buzunar trebuie să fie mai mică de 7.000 USD pe an pentru persoanele fizice și 14.000 USD pentru acoperirea familiei. Primele nu contează ca

costuri din buzunar, dar deductibile, coplată și coasigurare.

Contribuiți la un HSA folosind fonduri înainte de impozitare, ceea ce vă reduce venitul impozabil. Apoi puteți retrage bani din HSA fără taxe dacă îl utilizați pentru cheltuieli medicale calificate. Dacă aveți 64 de ani sau mai puțin, veți datora taxe și o penalizare de 20% dacă utilizați fonduri din motive non-medicale. Cu toate acestea, după vârsta de 65 de ani (sau dacă aveți o dizabilitate la orice vârstă), retragerile din motive non-medicale nu suportă penalizarea, deși sunt încă impozitate la rata dvs. actuală de impozitare.

Puteți păstra fondurile HSA în cont pentru a le folosi mai târziu în viață, cum ar fi după pensionare. Contul - și toți banii din el - vă aparțin, chiar dacă vă schimbați planuri de asigurări de sănătate, schimbați locul de muncă sau vă retrageți.

Regulile de trecere IRA-la-HSA

Puteți muta fonduri dintr-un IRA într-un HSA numai dacă sunteți eligibil pentru a contribui la HSA. Cu alte cuvinte, trebuie să efectuați transferul în timp ce sunteți acoperit de un plan de sănătate cu deductibilitate ridicată și, în caz contrar, eligibil pentru a avea un HSA.

Mai mult, trecerea de la IRA la HSA include o „perioadă de testare” care necesită să rămâneți eligibil pentru HSA timp de 12 luni de la transfer. Aceasta înseamnă că trebuie să rămâneți în HDHP cel puțin până la expirarea perioadei de testare. Dacă nu rămâneți eligibil (de exemplu, treceți la un non-HDHP), va trebui să includeți banii pe care i-ați reportat ca venit atunci când vă depuneți impozitele. În plus, suma va fi supusă unei penalități de 10%.

Puteți rula fonduri de la un IRA la un HSA o singură dată în timpul vieții.Suma maximă pe care o puteți răsturna este aceeași cu limita anuală de contribuție HSA pentru anul respectiv.

Pentru 2021, limitele sunt următoarele:

• 3.600 USD pentru persoane fizice, cu o contribuție suplimentară de recuperare de 1.000 USD dacă aveți 55 de ani sau mai mult.
• 7.200 USD pentru acoperirea familiei, cu aceeași contribuție de recuperare de 1.000 USD.

În cele din urmă, HSA-urile și IRA-urile sunt conturi individuale. Nu există un IRA comun sau un HSA comun. Aceasta înseamnă că, dacă sunteți căsătorit, fiecare dintre dvs. și soția dvs. puteți transfera fonduri de la IRA-urile respective către propriile dvs. HSA-uri, dar nu și către HSA-urile reciproce.

Cu toate acestea, puteți plăti cheltuielile medicale unul pentru celălalt (și pentru alți membri ai familiei) din oricare dintre conturi.

Trecerea dintr-un IRA tradițional oferă mai multe beneficii

Din punct de vedere tehnic, puteți efectua o răsturnare fie din a tradiţional sau a Roth IRA către un HSA. Cu toate acestea, este mai avantajos să treci dintr-un IRA tradițional. Acest lucru se datorează faptului că retragerile de contribuții de la un IRA Roth sunt deja fără taxe și penalități în orice moment și puteți retrage câștigurile fără taxe după vârsta de 59½.

O trecere de la un IRA tradițional la un HSA vă permite să „încărcați” HSA imediat pentru a plăti cheltuielile medicale fără taxe. Orice contribuții IRA nedeductibile pe care le-ați fi făcut nu sunt eligibile pentru reportare, deci vor rămâne în IRA dvs.

Cu condiția să puteți evita utilizarea fondurilor reportate până la pensionare, veți vedea un beneficiu fiscal. Să presupunem, de exemplu, că la vârsta de 55 de ani în 2019, depășești maximum 8.000 USD. Presupunând că HSA returnează 6% peste 10 ani (până la 65 de ani), în acel moment veți avea 14.327 USD pentru cheltuieli medicale, fără taxe.

Dacă ați fi lăsat cei 8.000 de dolari în IRA și ați obține același randament, ați avea doar 10.889 dolari după plata impozitelor (la o rată marginală de 24%).

Transferuri HSA dintr-un cont diferit

Pentru a transfera fonduri din alte tipuri de conturi de pensionare, cum ar fi a 401 (k) sau 457 plan, trebuie mai întâi să rulați aceste fonduri într-un IRA. Odată ce fondurile sunt într-un IRA, puteți efectua transferul dvs. unic, fără taxe, în HSA. Acest tip de mișcare este dificil și ar trebui făcut cu ajutorul unui profesionist consultant financiar.

Alte modalități de a finanța un HSA

Dacă vă puteți permite să contribuiți atât la HSA cât și la un IRA tradițional, vă veți reduce venit brut ajustat (AGI) și reduceți-vă impozitele. Și IRA dvs. va continua să crească pentru pensionare.

Dacă banii sunt restrânși și aveți vârsta de 59½ sau mai mult, puteți lua o retragere regulată din IRA și le puteți folosi pentru a contribui la HSA. Mușcătura fiscală din retragerea tradițională IRA și deducerea fiscală din contribuția HSA ar trebui aproape să se anuleze reciproc.

Cel mai important, puteți face acest lucru de mai multe ori - de fapt, în fiecare an, dacă doriți.