Granturile pentru afaceri sunt impozabile?

Cel mai granturi pentru afaceri sunt considerate venituri impozabile, deși există unele excepții. Dacă nu sunteți sigur dacă grantul dvs. de afaceri este impozabil, ar trebui să verificați acordul de grant, să verificați liniile directoare ale Internal Revenue Service (IRS) sau să contactați donatorul de grant sau un profesionist fiscal.

Pentru majoritatea întreprinderilor, este logic să rezervați o parte dintr-o subvenție pentru afaceri în scopuri fiscale. În loc să cheltuiți toată subvenția, ar trebui să păstrați o parte din ea pentru a vă îndeplini obligațiile fiscale.

Granturile pentru afaceri sunt impozabile?

Majoritatea subvențiilor pentru afaceri, inclusiv granturi guvernamentale, contează drept venit impozabil. Aceasta înseamnă că va trebui să plătiți impozite pe banii pe care îi primiți din grant, reducând efectiv suma totală a grantului pe care îl primiți.

Există totuși câteva excepții importante de la această regulă:

• Organizațiile nonprofit cu statutul 501(c)(3) sunt în general scutite de impozite, așa că nu plătesc impozit pe venitul lor, indiferent dacă acesta provine dintr-o subvenție de afaceri sau dintr-o altă sursă.
• Majoritatea granturilor de afaceri care au fost acordate ca parte a programul guvernului federal de ajutorare COVID-19 au fost scutite de taxe.
• Granturile primite de un membru al unui trib de indieni americani recunoscut la nivel federal sunt, de asemenea, scutite de taxe.

Cum să determinați dacă subvențiile pentru afaceri sunt impozabile

Este important să vă asigurați dacă o subvenție pentru afaceri este impozabilă înainte de a o utiliza. Asta pentru că, dacă trebuie să plătiți taxe, acest lucru reduce în esență suma totală a premiului. Cel mai bine este să presupunem că o subvenție este impozabilă, dar apoi puteți verifica o serie de surse pentru informații contrare.

1. Verificați acordul de finanțare

Acordul dvs. de grant pentru afaceri va sublinia condițiile în care vi se acordă grantul și va preciza dacă este scutit de taxe. Dacă acordul de grant nu prevede acest lucru, cel mai bine este să presupunem că trebuie să plătiți impozit pe acesta.

2. Contactați organizația de finanțare

Organizația de finanțare care v-a acordat grantul ar trebui să știe dacă este scutită de taxe. Dacă acordul dvs. de grant nu menționează în mod explicit obligațiile dvs. fiscale, ar trebui să sunați la organizația dvs. de finanțare pentru a verifica acest lucru.

3. Consultați orientările federale și de stat

De asemenea, puteți consulta instrucțiunile oficiale ale IRS privind veniturile impozabile și neimpozabile. Site-ul IRS conține o listă cuprinzătoare a ceea ce este considerat impozabil și vă poate ajuta să vă determinați obligațiile fiscale.

De asemenea, ar trebui să verificați regulile statului dvs. privind veniturile impozabile și neimpozabile, deoarece acestea pot diferi de regulile guvernului federal.

4. Consultați-vă cu un profesionist fiscal

Dacă încă nu sunteți sigur cu privire la obligațiile dvs. fiscale sau dacă subvenția dvs. de afaceri este impozabilă, puteți solicita ajutor profesional. Dacă nu aveți un contabil de afaceri, puteți găsi contabili autorizați pe mai multe site-uri web: CPAverify, the Asociația Internațională a Contabililor Publici Autorizați (AICPA) sau Asociația Națională a Agenților Înscriși (NAEA).

Pregătiri financiare pentru granturi impozabile

În majoritatea cazurilor, orice grant pentru afaceri pe care îl primiți va fi impozabil. Este înțelept să țineți cont de acest lucru atunci când aplicați pentru grant și cu siguranță înainte de a o cheltui. Iată câteva principii care pot facilita administrarea grantului:

• Rezervă o parte din grant pentru taxe. Ar trebui să stabiliți în avans cât de mult din grant va trebui să plătiți sub formă de impozit și apoi să puneți deoparte această sumă. Acest lucru vă va evita să fiți nevoit să găsiți aceste fonduri din altă parte după ce ați depus impozitele.
• Includeți granturile în conturile dvs. Toate subvențiile pe care le primiți ar trebui să apară în declarația de impozit. Dacă îi excludeți, este posibil să fiți nevoit să plătiți penalități.
• Păstrați evidențe financiare bune. Ar trebui să vă asigurați că înregistrările dvs. de afaceri sunt corecte, sunt actualizate și includ orice granturi pe care le-ați primit, indiferent dacă sunt impozabile sau nu.
• Cercetare deduceri fiscale. Este posibil să reduceți valoarea impozitului pe care o plătește afacerea dvs. profitând de aceasta deduceri fiscale. Acest lucru poate elibera mai mulți bani pe care i-ați primit în grantul dvs. de afaceri.
  

Găsirea și aplicarea pentru granturi pentru afaceri

Multe organizații acordă granturi pentru afaceri și poate fi nevoie de o cantitate semnificativă de cercetare pentru a găsi o subvenție pentru care afacerea dvs. este eligibilă. Ar trebui să verificați:

• Granturile guvernamentale sunt oferite atât de guvernele federale, cât și de guvernele de stat. Grants.gov este un site web cu o listă cuprinzătoare de granturi federale de afaceri și site-urile web ale Administrația pentru Afaceri Mici din SUA (SBA) și Baza de date de stimulente pentru afaceri de stat sunt, de asemenea, bune resurse.
• Corporațiile acordă, de asemenea, granturi, adesea întreprinderilor care operează într-un anumit sector. Găsirea acestor granturi este cel mai adesea un caz de căutare online a unui grant disponibil pentru tipul dvs. de afaceri.
• Organizațiile de caritate și fundațiile acordă, de asemenea, granturi, în special întreprinderilor deținute de comunități subreprezentate.

Odată ce ați găsit o subvenție adecvată, puteți aplica în general online pentru aceasta. Probabil va trebui să includeți unele documente pentru a vă susține cererea, inclusiv a plan de afaceri asta explică modul în care grantul vă va ajuta afacerea să se dezvolte.

Odată ce ați aplicat, este un caz de așteptare. Uneori, o organizație donatoare poate dura luni de zile să ia o decizie cu privire la o cerere de grant și s-ar putea să trebuiască să o sunați pentru o actualizare.

Concluzia

Majoritatea granturilor pentru afaceri sunt impozabile, cu doar câteva excepții. Acordul dvs. de grant pentru afaceri va preciza dacă grantul dvs. pentru afaceri este scutit de taxe; dacă nu, cel mai bine este să presupunem că va trebui să plătiți impozit pe grant.

Dacă încă nu sunteți sigur, puteți verifica regulile IRS sau la organizația dvs. de granturi sau un profesionist fiscal. Cel mai bine este să rezervi o parte din grantul pentru afaceri atunci când îl primești pentru prima dată, pentru a-ți îndeplini obligațiile fiscale.