De ce HSA apelează mai mult la persoanele cu venituri mari

Dacă căutați modalități cu avantaje fiscale de a economisi bani, este posibil să fi auzit despre HSA-uri. A Cont de economii de sănătate, sau HSA, este un cont de economii cu un beneficiu triplu fiscal unic. Contribuțiile se reduc venitul impozabil, creșterea lor în cont este fără taxeși retragerile calificate (adică cele utilizate pentru cheltuieli medicale) sunt, de asemenea, scutite de impozite. Dar opțiunile de investiții unice rareori se potrivesc tuturor. Ar avea un HSA un sens financiar pentru tine?

Cum funcționează HSA-urile

Pentru a fi eligibil să contribuie la un HSA, contribuabilul trebuie să fie înscris la plan de sănătate deductibil, definit ca un plan cu o deductibilă de cel puțin 1400 USD (individual) sau 2.800 USD (familie), până la 1 decembrie^Sf a anului (sumele contribuției sunt proporționale pentru contribuabilii eligibili din anul parțial; aceste cifre sunt pentru 2021).O singură persoană poate depune până la 3.600 USD în 2021. Contribuabilii cu vârsta peste 55 de ani pot aduce o contribuție suplimentară de recuperare de 1.000 USD pe an. Pentru o familie, limita contribuției este stabilită la 7.200 USD pentru 2021.

Conturile comune HSA nu sunt permise; fiecare persoană trebuie să aibă propriul cont. Unele contribuții pot fi sub formă de fonduri de la angajatorul contribuabilului - de fapt bani gratuiți.

Întreaga sumă depusă este deductibilă din impozitul pe declarațiile pentru anul respectiv, chiar și pentru solicitanții care nu își detaliază deducerile. Contribuțiile unui angajat direct din salarii se fac cu dolari pretax, reducându-le venitul brut. Contribuțiile angajatorului sunt deduse din venitul impozabil de către angajator, nu sunt detaliate de către angajat.

Fondurile din cont plătesc cheltuielile cu asistența medicală acum sau în viitor. Retragerile nu sunt impozitate atâta timp cât sunt utilizate pentru cheltuieli de calificare, inclusiv tratament alternativ de asistență medicală (acupunctură sau servicii de chiropractică, de exemplu), rețete, co-plăți de vizită la medic, tratament de sănătate mintală și dependență, stomatologic și vizual îngrijire, programe de renunțare la fumat, animale de serviciu, prime de asigurare de îngrijire pe termen lung și multe alte bunuri medicale și Servicii. IRS actualizează periodic cheltuielile permise; vedea Pub 502 sau consultați asigurătorul pentru lista cea mai actuală.

Spre deosebire de Conturi de cheltuieli flexibile, HSA-urile nu au nicio funcție de utilizare sau pierdere. Contul aparține contribuabilului și nu se pierde atunci când persoana își schimbă locul de muncă sau nu folosește fondurile înainte de sfârșitul anului calendaristic. Fondurile sunt reportate de la an la an, ceea ce face ca HSA-urile să devină o economie excelentă pentru facturile medicale din ce în ce mai mari, care pot apărea în anii următori.

Un beneficiu bonus este că, după vârsta de 65 de ani, proprietarul contului poate lua distribuții de la HSA pentru orice scop, legat de sănătate sau nu; vor plăti impozit pe venit regulat, dar fără penalități.

Avantajele unui HSA

HSA-urile beneficiază de mulți contribuabili, mai ales în lumina faptului că un cuplu tipic care împlinește 65 de ani astăzi va plăti un în medie, 280.000 USD în costuri medicale din buzunar înainte de a muri, potrivit unui studiu realizat în 2018 de Fidelity Benefits Consultanță.Potrivit Institutului de Cercetare a Beneficiilor Angajaților (EBRI), un contribuabil în vârstă de 55 de ani care contribuie cu suma maximă la HSA în fiecare an până la 65 de ani ar putea vedea un sold de 60.000 USD din contribuțiile totale de aproximativ 42.000 USD, presupunând o rată de 5% întoarcere. Multe HSA-uri ale fondurilor mutuale majore ating o rată de rentabilitate de 10 ani, care este semnificativ mai mare de 5%.

Un agresiv, cu câștiguri mari de 45 de ani, care economisește maxim, inclusiv contribuțiile de recuperare atunci când este eligibil, ar putea vedea un sold de 150.000 de dolari la vârsta de 65 de ani. Dacă rata de rentabilitate este de 7,5%, ceea ce pare a fi în întregime fezabil, soldul crește la 193.000 de dolari.

Antreprenorii milenari iau notă: un proprietar HSA din categoria impozitelor de 28%, care a început la vârsta de 25 de ani și a câștigat 7,5% din cont de-a lungul timpului ar fi putut economisi aproape 350.000 de dolari doar în impozite federale pe venit, ca să nu mai vorbim de impozitele de stat sau alte salarii impozite. (Notă: această paranteză s-a încheiat în 2018; în noua factură fiscală, cele mai apropiate paranteze sunt 24% și 32%; economisitorii ar aduna mai mult sau mai puțin decât exemplul de mai sus.)

Cine beneficiază cel mai mult de a avea un HSA?

HSA funcționează cel mai bine pentru cei cu venituri mari și pentru cei cu venituri mari. De ce? În primul rând, la fel ca în cazul oricărei strategii de investiții cu avantaje fiscale, trebuie să vă aflați într-una dintre categoriile de impozitare ridicate pentru a economisi bani semnificativi cu o deducere fiscală.

În al doilea rând, să faci acele contribuții maxime (singurul mod în care vei culege acel maxim creșterea activelor de pe drum) necesită buzunare adânci - și nu doar din cauza mușcăturii din dvs. salariu. Amintiți-vă că HSA lucrează cu un plan de asigurări de sănătate foarte scăzut. Asta înseamnă că, dacă sunteți deținător individual (față de un deținător de familie HSA), aveți nevoie de posibilitatea de a plăti din buzunar la cel puțin 1.400 USD (și adesea mult mai mult, în funcție de poliță) în facturi medicale anuale - înainte ca asigurarea să intre.

Cheia este să găsiți un cont de investiții solid pentru fondurile HSA. Multe instituții financiare oferă HSA-uri, dar nu toate investesc fonduri agresiv sau permit titularului de cont să aibă control asupra modului în care sunt investite fondurile. Un administrator este necesar cine poate oferi opțiuni de investiții care să corespundă toleranței la risc a titularului de cont. Persoanele care desfășoară activități independente pot reduce în continuare venitul impozabil plătind din buzunar primele de asigurări de sănătate, economisind fonduri HSA pentru viitor.

Cine beneficiază cel puțin de a avea un HSA?

HSA-urile nu sunt mari economii de bani pentru persoanele din paranteze cu venituri mai mici. Pentru început, este puțin probabil ca familiile cu venituri mici să aibă bani în plus pentru a se ascunde într-un HSA. În mod ironic, cei care aleg cel mai puțin costisitor Actul de îngrijire accesibilă planurile sunt oricum blocate cu deductibile mari.

Să presupunem că un californian în vârstă de 35 de ani care câștiga 25.000 de dolari pe an a intrat pe stat Piața asigurărilor de sănătate (de asemenea, „schimbul”) pentru a cumpăra un plan Blue Shield Bronze eligibil pentru HSA, cu o deductibilă de 4.500 USD pentru 143 USD pe lună. Sau, poate, acea persoană a optat pentru un plan Silver Shield îmbunătățit Blue Shield pentru 187 USD pe lună și a redus deductibilă medicală la 1.900 USD. Deoarece 25.000 de dolari reprezintă mai puțin de 250% din nivelul sărăciei federale din 2018 pentru o familie de una (30.150 dolari), individul s-ar califica probabil pentru o Subvenție de reducere a partajării costurilor, care ar trebui să reducă costurile lunare de acoperire și să contribuie la scăderea deductibilelor și a altor costuri (trebuie să achiziționați A Planul Argint pentru a obține acest lucru).

Familiile cu venituri medii și cei care așteaptă cheltuieli medicale semnificative vor beneficia, de asemenea, de faptul că nu vor merge deductibil ridicat, HSA traseu. Este nevoie de cifre care să strice pentru a afla ce este mai bun.

Linia de fund

„HSA-urile funcționează cel mai bine pentru persoanele care nu sunt eligibile să cumpere [asigurare] la bursă”, spune Craig Gussin, copreședinte Medicare pentru Asociația California a Underwriters.„Contribuabilii cu venituri mici nu vor economisi bani semnificativi în fiecare lună; renunță la servicii ieftine fără prea multe economii. Totul se reduce la cifre. HSA-urile funcționează cel mai bine pentru persoanele de peste 50 de ani cu un plan de grup, cu venituri mari și fără subvenții fiscale. ”

Desigur, o persoană sănătoasă din orice categorie de venituri care se așteaptă să aibă nevoie de îngrijiri medicale puține sau deloc pe parcursul anului va ieși întotdeauna înainte alegând planul global mai ieftin și bancând diferență.

Și, deși HSA-urile sunt vehicule avantajoase din punct de vedere fiscal, altele sunt mai bune. Planificatorii financiari sunt de acord că persoanele fizice ar trebui mai întâi să maximizeze 401 (k) plan și IRA contribuții pentru anul respectiv. Apoi, ei pot începe finanțarea unui HSA, care va oferi beneficii suplimentare de pensionare.