Definirea planului de învățare continuă

Ce este planul de învățare continuă?

Planul de învățare continuă se referă la o dispoziție aplicabilă canadianului Planul de economii de pensionare înregistrat (RRSP). Planul permite contribuabililor REER o retragere temporară neimpozabilă de până la 20.000 USD din conturile lor pentru a-și finanța educația sau cea a soțului / soției sau partenerului de drept comun (CLP). Provizionul este supus unor limitări, cum ar fi o limită anuală de retragere de 10.000 USD și o perioadă maximă de rambursare de 10 ani, după care se pierde capacitatea de a recontribui suma împrumutată.

Înțelegerea planului de învățare continuă

Planul de învățare pe tot parcursul vieții face parte din REER din Canada și nominal a plan de economii la pensie, la care asigurații, soții și CLP-urile pot contribui cu sume deductibile care pot fi utilizate pentru a-și reduce sarcina fiscală. „Orice venit pe care îl obțineți în REER este, de obicei, scutit de impozit, atâta timp cât fondurile rămân în plan; în general, trebuie să plătiți impozit atunci când primiți plăți din plan ", potrivit guvernului canadian.

Dar planul de economii de pensionare înregistrat are anumite alte avantaje, cum ar fi Planul cumpărătorului de locuințe, care permite deținătorilor de planuri să se retragă din REER-urile lor pentru a cumpăra sau a construi o casă eligibilă. O creștere a bugetului în 2019 a ridicat limita de retragere de la 25.000 $ la 35.000 $ pentru aceste retrageri după 19 martie 2019, atâta timp cât cei care aplică sunt eligibili.

În mod similar, Planul de învățare continuă le permite canadienilor să facă retrageri din REER-urile lor finanțați educația lor fără a pierde beneficiile amânării impozitelor, construindu-și în același timp oul cuib de pensionare.

Cu toate acestea, este important să rețineți că această indemnizație este doar pentru persoanele care dețin conturi de pensionare, sau soții sau CLP-urile acestora. "Nu puteți participa la LLP pentru a finanța instruirea copiilor dvs. sau educație sau formarea sau educarea copiilor soțului / soției sau partenerului de drept ", guvernul specifică.

Avantajele și dezavantajele planului de învățare pe tot parcursul vieții

Scrierea în MoneySense, Gail Vaz-Oxlade susține că Planul de învățare pe tot parcursul vieții poate fi un mijloc eficient de economisire pentru educație și de îmbunătățire a potențialului de câștig:

Planul de învățare pe tot parcursul vieții (LLP) vă oferă un împrumut fără dobândă din REER sau din REER al soțului dvs., până la 10.000 USD pe an (până la maximum) de 20.000 de dolari în total sau 40.000 de dolari în total dacă ambii membri ai unui cuplu se întorc la școală) pentru a finanța instruirea cu normă întreagă la o calificare şcoală. Pentru a scoate banii din REER, trebuie să fiți înscris la o școală care se califică pentru educație credit fiscal sau ați primit o ofertă scrisă de înscriere și v-ați înscris până în martie după an. Pentru a califica programul pe care îl alegeți, trebuie să rulați cel puțin trei luni consecutive și trebuie să petreceți cel puțin 10 ore pe săptămână la curs.

Vaz-Oxlade a menționat, de asemenea, următoarele: „Puteți utiliza LLP de câte ori doriți, atâta timp cât ați rambursat ultimul împrumut înainte de a încerca să vă atingeți din nou REER. Acest lucru îl face perfect pentru dezvoltarea continuă a abilităților și instruire. "

Dar în Globe and Mail, Preet Banerjee remarcă faptul că LLP-urile nu sunt utilizate pe scară largă în Canada, rămânând în popularitate în planurile cumpărătorului de locuințe. Și a sugerat că poate exista un motiv pentru asta.Banerjee explică: „Dacă ți-ai pierdut slujba, venitul tău este practic zero. Să presupunem că nu aveți absolut niciun venit, nici măcar beneficii de asigurări de muncă. Dacă ați fi scos 10.000 USD din REER, nu ați avea practic nicio taxă de plătit. "

Banerjee observă, de asemenea, că, în momentul retragerii unui REER, o instituție financiară „ar reține impozitele și le va remite către Canada Revenue Agency (CRA) în numele dvs., dar odată ce ați depus taxele pentru acel an, veți primi înapoi orice a fost reținut. "

Deregistrarea fondurilor

Prin radierea fondurilor - efectuarea unei retrageri care este tratată ca venituri obișnuite - dintr-un REER în cursul unui an cu venituri reduse, ar putea însemna că asigurații „ajung să plătească foarte puțin din impozit, deoarece vă aflați într-un nivel scăzut categorie de impozitare", A adăugat Banerjee.

Banerjee sugerează, de asemenea, că oricine are în vedere un plan de învățare pe tot parcursul vieții ar trebui să încerce să facă o prognoză a lor sursa de venit și impozite înainte de a lua decizia:

Nu ar trebui să calificați retragerea prin verificarea statutului instituției de învățământ sau al programului și puteți studia cu jumătate de normă dacă doriți și dumneavoastră. Aveți mult mai multă flexibilitate. Odată ce ați absolvit și, sperăm, să începeți să câștigați mai mulți bani, puteți recupera contribuțiile la REER și, probabil, puteți colecta niște rambursări considerabile. În schimb, nu veți primi economii fiscale pentru rambursări conform LLP.