Fiți inteligent în numirea beneficiarilor 401 (k) dvs.

Este obișnuit atunci când o persoană lucrează mult timp în aceeași companie pentru ca documentele prăfuite 401 (k) să stea într-un sertar de fișiere sănătos și sănătos - și depășite.

Imaginați-vă șocul atunci când moarte al unui executiv fericit căsătorit, părintele mândru al mai multor copii cu a doua soție, dezvăluie că primarul, 100% beneficiar al 401 (k) al său este prima sa soție. Soția numărul doi va trebui să dea în judecată și să spere că instanțele vor corecta această greșeală, dar șansele ei de a obține mai mult de 50% sunt cel puțin slabe.

În valul de decizii care vin cu un nou loc de muncă, este ușor să dai o scurtă alegere beneficiarii pe diverse conturi financiare. În primul rând, această sarcină îi face pe oameni să se gândească, cel puțin pe scurt, la propria lor moarte. Gândiți-vă în schimb la legate ca daruri oamenilor care ar trebui să le primească.

Aceste desemnări sunt importante pentru a fi corect. În caz contrar, o moștenire poate deveni un coșmar.

Desemnarea și alocarea beneficiarului

Când creați o companie 401 (k), vă confruntați cu un formular de beneficiar care solicită atât beneficiarul primar, cât și beneficiarul sau beneficiarii potențiali. Dacă ar trebui să mori cu acel 401 (k) încă nedemnat, acesta va ajunge în instanță de probă- niciun loc unde să-i lăsați pe cei dragi îndurerați.

Trebuie să numiți un beneficiar primar și cel puțin unul beneficiar contingent (căruia îi vor trece active dacă beneficiarul principal a murit deja). Odată ce activele au devenit proprietatea beneficiarului primar, beneficiarul de rezervă pierde toate creanțele.

Aceasta presupune că sută la sută din active se îndreaptă către beneficiarul principal. În schimb, puteți alege să numiți mai mulți beneficiari principali, alocându-le procente din active. Dacă, de exemplu, un soț va fi deja bine asigurat, proprietarul activului ar putea decide să aloce numai 50% din cei 401 (k) pentru ei și împărțiți restul între cei doi copii ai cuplului ca 25% beneficiari principali fiecare.

Pentru orice cont guvernat de Legea privind securitatea veniturilor pentru pensionarea angajaților (ERISA), renunțarea la soț pentru mai puțin de 50% declanșează necesitatea unei renunțări la soț. Această prevedere este în interesul statului, astfel încât văduva sau văduvul să nu fie lăsat indigent în timp ce toate bunurile merg direct la copii - sau la altcineva.De asemenea, poate elimina litigiile.

Din nou, multiplilor beneficiari contingenți, cum ar fi mai multe elemente primare, li se pot aloca procente. S-ar putea desemna 100% pentru soț ca prim beneficiar și apoi în alocarea de rezervă (contingență), împărțiți în mod egal între copiii cuiva.

Gândiți-vă la aceste decizii ca parte a unui ansamblu plan imobiliar. Proclamarea doar că „toate bunurile mele trebuie împărțite în mod egal” sau un astfel de limbaj într-un testament nu se ocupă automat de toate. Desemnările de beneficiari pentru 401 (k) s înlocuiesc conținutul unui testament, iar orice denumire conflictuală a moștenitorilor deschide ușa către litigii care risipește bani și poate crea o moștenire de antagonism în familie.

Câți ani au copiii?

Copiii care sunt încă minori nu pot moșteni ca beneficiari direcți; trebuie să fie prevăzut un tutore care să supravegheze utilizarea fondurilor (sau instanța va numi unul). Dacă este posibil, evitați implicarea instanței surogate, care ascultă cazuri care implică afacerile celor decedați, inclusiv testamentul testamentelor și administrarea de moșii și trusturi.

Stabilirea unei încrederi în numele copiilor cu un administrator ales este adesea o soluție. A face acest lucru (cu ajutorul unui avocat sau a unui expert calificat în mod similar) permite, de asemenea, să se specifice cât de mari trebuie să aibă copiii pentru a intra în moștenirea lor.

Cu un avocat, s-ar putea să doriți să explorați stabilirea unui încredere testamentară care poate fi numit ca beneficiar. Într-un trust testamentar, administratorul gestionează activele până la expirarea trustului și beneficiarul primește controlul asupra acestora.

În cazul conturilor individuale de pensionare, există suficiente complexități fiscale în funcție de tipul de cont și situația de viață a moștenitorilor pentru planificarea fiscală profesională sau expertiza juridică adus în. Acest lucru ajută la evitarea impozitelor inutile și permite beneficiarilor o flexibilitate viitoare în modul în care acestea retrage fondurile.

Aceste preocupări sunt valabile și pentru alte fonduri care ar putea fi transferate copiilor. La fel ca în cazul 401 (k), plățile asigurărilor de viață nu pot merge direct la copiii mici, care trebuie să aibă 18 ani sau mai mult pentru a primi fondurile direct. The Legea privind transferurile uniforme către minori (UTMA) guvernează în majoritatea statelor.Un custode desemnat va gestiona activele până când copiii vor avea vârsta suficientă pentru a prelua.

Examinați și actualizați

Examinați deciziile beneficiarului cel puțin anual și ori de câte ori viața se schimbă într-un mod major: căsătorie, divorț, moartea unui părinte, nașterea unui copil sau vânzarea sau achiziționarea de active majore.

Moșia decedatului nu ar trebui să fie niciodată beneficiarul unui 401 (k). Pentru a face acest lucru, fie intenționat, fie pur și simplu prin omiterea numirii unui beneficiar, înseamnă banii 401 (k) va fi dispus de instanța de judecată, care poate întârzia și distribuirea bunurilor către moștenitori luni.

Linia de fund

Cine moștenește un activ ca un 401 (k) este o decizie importantă - și un detaliu critic adesea tratat o dată și apoi uitat. Realizați importanța acestor nume pe linia punctată și nu uitați să le inspectați cel puțin o dată pe an. Pentru a afla cum diferiții beneficiari și situațiile lor de viață pot afecta deciziile de desemnare, consultați un specialist în planificarea imobiliară sau un expert fiscal.