Soluții pentru planul de pensionare pentru lucrătorii de peste 70 de ani

Regulile jocului se pot schimba atunci când atingi vârsta de 72 de ani - și îți crește venitul impozabil. Însă puteți profita în continuare de avantajele fiscale ale punerii banilor într-un cont de pensionare până când vă retrageți formal și complet. Dacă te găsești în continuare în acest moment al vieții tale, probabil că fie încerci să sigilezi o crăpătură în tine ou de cuib sau sunteți unul dintre acei oameni care vor fi gata să se retragă numai când vă vor scoate mâinile reci moarte de pe birou.

Oricum ar fi, știind că aveți opțiuni poate face diferența în linia de jos.

RMD-uri

În anul în care împlinești 72 de ani, sistemul de impozite trage de pe conturile de pensionare sub formă de distribuții minime necesare (RMD). Când câștigați salarii și scoateți RMD, consecințele fiscale pot duce la creșteri cotele de impozitare și un procent crescut din Beneficii ale securitatii sociale fiind supus impozitelor.

Timp de mulți ani, RMD-urile au început la vârsta de 70½, dar după trecerea Configurarea fiecărei comunități pentru îmbunătățirea pensionării (SECURE) Act din decembrie 2019, a fost ridicat la 72. În mod similar, legea obișnuia să pună capacul IRA tradițională contribuții după vârsta de 70 ½, dar noua lege nu are o limită de vârstă și permite contribuții suplimentare atât timp cât lucrați în continuare.

Cu toate acestea, la vârsta de 72 de ani, va trebui să începeți să luați RMD-uri, ceea ce vă va spori venitul impozabil, cu excepția cazului în care se fac alte ajustări. Când venitul impozabil începe să se umfle în acea perioadă a vieții tale, continuând să pui bani într-un plan de pensionare de tip 401 (k) sau Roth IRA poate fi în continuare util. Să aruncăm o privire asupra diferențelor majore dintre cele mai populare opțiuni de plan de pensionare și să examinăm cum să facem acest lucru structurați-vă planurile pentru a vă optimiza distribuțiile după ce vă supuneți noilor reguli de atingere a 72.

Repere ale contului de pensionare

Modificările care apar la 72 pot fi un șoc dacă nu ați fost atenți la detaliile reglementărilor contului de pensionare. Iată ce se întâmplă cu tipurile cheie de conturi de pensionare și cum puteți continua să economisiți cât lucrați în continuare.

IRA tradițional

Conform noii legi, ai voie contribuie la un IRA tradițional indiferent de vârstă. Conform vechii legi, nu mai puteai contribui la un IRA tradițional odată ce ai împlinit 70½ ani.

Roth IRA

Oricine are salarii câștigate poate contribui la un IRA Roth și nu există un mandat care să impună contribuitorului sau soțului lor să ia RMD-uri.

Tradițional 401 (k)

Indiferent de vârstă, dacă tot lucrezi poți continuați să contribuiți la un 401 (k). Mai mult, atâta timp cât dețineți mai puțin de 5% din afacerea pentru care lucrați, nu vi se cere să luați RMD-uri de la un 401 (k) la acel angajator.

Roth 401 (k)

Indiferent de vârstă, dacă lucrați în continuare, puteți contribui cu suma totală la amânarea salariului la o Roth 401 (k). La fel ca tradiționalul 401 (k), RMD-urile sunt necesare odată ce vă separați de serviciu sau dacă dețineți mai mult de 5% din afacerea care vă angajează. Aceasta este o diferență cheie între un Roth 401 (k) și un Roth IRA.Cu toate acestea, este posibil ca distribuțiile să nu fie impozabile (consultați consultantul dvs. fiscal).

Care plan de pensionare este mai bun?

Răspunsul poate fi diferit atunci când treci 72.

IRA tradițional vs. Pretax 401 (k)

Înainte, dacă erai mai mare de 70½, ai pierdut capacitatea de a contribui la un IRA tradițional. Dar, potrivit noii legi, nu există restricții de vârstă.De asemenea, nu există restricții de vârstă aplicate pentru mulțimea de peste 70 de ani pentru contribuțiile la 401 (k).

Cu toate acestea, Limite de contribuție 2020 pentru un 401 (k) sunt mai mari decât cele ale unui IRA, făcând 401 (k) în cele din urmă o alegere mai bună.

Cu un IRA, contribuțiile sunt limitate la 6.000 USD pe an sau 7.000 USD dacă ai peste 50 de ani pentru 2020 și 2021. Dar pentru 401 (k) s, limita este de 19.500 USD pentru 2020 și 2021, cu o contribuție suplimentară de recuperare pentru cei peste 50 de 6.500 USD, pentru un total de 26.000 USD.

În multe cazuri, lucrătorul mai în vârstă este un liber profesionist consultant sau contractant: dacă aceasta este situația dvs., fiți conștienți de cerințele RMD impuse proprietarului afacerii de 5% sau mai mult.La prima vedere, ideea de a contribui la un plan care necesită să luați RMD-uri în fiecare an sună prostesc, dar dacă faci calcule, nu este chiar o afacere proastă.

Exemplu

În 2020, un lucrător independent de 75 de ani care câștiga 80.000 de dolari a contribuit cu 22.000 de dolari la 401 (k); planul are un Dec. 31, 2020, sold de 22.000 USD. RMD pentru 2021 pentru muncitorul în vârstă de 76 de ani va fi de numai 1.000 de dolari. Dacă luați soldul la sfârșitul anului de 22.000 USD și îl împărțiți la factorul RMD al unui copil în vârstă de 76 de ani, 22, veți ajunge la o distribuție impozabilă de 1.000 USD. După ce s-au spus și făcut toate, rezultatul net pentru individ ar fi de 21.000 USD deducere în loc de o deducere de 22.000 USD.

Ideea este că oportunitatea de a economisi nu este diminuată drastic, deoarece trebuie să faci RMD-uri în timp ce lucrezi.

Roth IRA vs. Roth 401 (k)

Dacă ai peste 72 de ani și lucrezi, poți contribui la ambele tipuri de conturi. În timp ce restricțiile de venit care guvernează cine poate contribui la un IRA Roth pot fi greu de depășit, nu este imposibil. Motivul pentru care nu este imposibil este că plafonul veniturilor nu se ia în considerare în conversiile Roth și răsturnări.

Există considerente fiscale în efectuarea multor tipuri de conversii Roth, așa că studiați cu atenție implicațiile pentru dvs. cu un consilier fiscal. Cu toate acestea, odată ce ai bani într-un IRA Roth, nu există RMD-uri în viața ta sau ale soțului tău.

Pe de altă parte, Roth 401 (k) nu are limitări de venit cu care trebuie să vă confruntați. Cu toate acestea, trebuie să știți că Roth 401 (k) sunt în cele din urmă supuse RMD-urilor.

Câștigătorul pentru cea mai ușoară categorie de contribuții este Roth 401 (k). Cu toate acestea, câștigătorul general și câștigătorul categoriei de destinație finală este Roth IRA.

Strategii suplimentare

Ce altceva poți face pentru a-ți construi în continuare cuibul de pensionare dacă lucrezi încă în anii 70? Mai jos sunt câteva sfaturi suplimentare.

Consolidați și conectați gaura RMD

Este aproape o certitudine că o persoană care lucrează până la 70 de ani va avea mai multe IRA-uri și alte tipuri de planuri de pensionare plutitoare. Ca urmare, aceste conturi flotante vor fi forțate să facă retrageri anuale de RMD. Dacă aceeași persoană deține mai puțin de 5% din afacere și încă lucrează pentru companie (și pentru plan administratorul o permite), această persoană ar putea rula peste IRA-urile existente și planurile de pensionare în actualul lor planul angajatorului. Acest lucru este adevărat atâta timp cât individul nu s-a separat de serviciu și încă lucrează.

Odată ce individul transformă cu succes activele existente în planul angajatorului, acestea ar trebui să fie ușurate de faptul că trebuie să ia RMD-uri anuale din acele active. Comodul în acest scenariu este aproape întotdeauna documentul planului și administratorul. Dacă totul este copacetic și sunteți capabil să vă reduceți RMD-urile în timp ce lucrați, veți avea ocazia creați loc pentru a face o conversie Roth sau scutirea de a vă scoate sarcina fiscală până vă retrageți complet.

Utilizați „Filtrul” impozitului pe venit de stat dacă vă calificați

Deși depinde de statul în care locuiți și vă depuneți impozitele, unele state care impun un impozitul pe venit de stat să ofere un tratament fiscal mai favorabil persoanelor care contribuie și iau distribuții de la IRA și alte planuri calificate. În Illinois, de exemplu, guvernul nu adaugă contribuțiile dvs. 401 (k) în calculul venitului dvs. de stat; de asemenea, permite rezidenților să scadă majoritatea distribuțiilor din IRA și planurile calificate din venitul lor impozabil.

Există lacune în „filtrul impozitului de stat”, deoarece statele vor să-și încurajeze rezidenții să rămână în stat și să nu treacă nava pentru state fără impozite pe venit, cum ar fi Florida sau Texas, atunci când se pensionează. Acestea fiind spuse, portiţă poate fi un laț dacă lucrați într-un stat precum Pennsylvania și apoi vă retrageți într-un stat precum California. În această situație, puteți fi taxat la intrarea și ieșirea.Modul în care încorporați aceste lacune existente în strategia dvs. de economii va depinde de obiectivele dvs. și de setul particular de circumstanțe, inclusiv de sfaturile CPA.

Exemplu: luarea RMD-urilor de la un Roth 401 (k)

O persoană care ar putea arunca o privire asupra acestei strategii este cineva care are mai mult de 72 de ani, care lucrează pe cont propriu și care contribuie la un Roth 401 (k). În acest caz, dacă își modifică strategia de economii, contribuind la un pretax 401 (k) și convertind în schimb un IRA extern, ar putea să-și poată reduce povara impozitului pe venit de stat și să evite să ia RMD-uri de la Roth 401 (k), care este un impozit cont.

Linia de fund

Mulțimea lucrătoare de peste 72 de ani încă mai are capacitatea de a economisi și amâna impozitele prin IRA-urile Roth și planurile calificate care nu există pentru colegii lor pensionari. Prin încorporarea acestor instrumente și a altor instrumente în strategia lor generală, cei aproape pensionați ar putea să își reducă în mod legitim sarcina fiscală globală. Cu toate acestea, beneficiarul vizat pentru planurile de pensionare nu este întotdeauna contribuabil, deci al fiecărui individ strategia ar trebui să ia în considerare obiectivele specifice ale individului, precum și faptele din jur și împrejurări.

Oricine încearcă să profite de aceste strategii trebuie să fie conștient de faptul că regulile din jurul implementării lor sunt complicate și că legile se pot schimba peste noapte. La sfârșitul zilei, ar trebui să executați orice plan care să includă aceste tipuri de strategii sau similare numai după primirea de sfaturi solide de la un profesionist fiscal calificat, în consultare cu administratorul planului de pensionare.