Unde își păstrează companiile numerarul?

Dacă ați analizat vreodată o companie bilanț, fără îndoială, ați observat primul cont din activ curent secțiunea este numerar și echivalente de numerar. Contul de numerar conține, după cum sugerează și numele, toate numerarul companiei, în timp ce echivalente de numerar contul reprezintă investiții foarte lichide pe care compania le poate converti în numerar în câteva zile. Numerarul care este listat ca atare în registrele companiei va fi stocat într-un cont bancar sau într-o instituție financiară echivalentă, de la care compania este în măsură să plătească pasive și alte cheltuieli.

Unde se păstrează Else Cash

De asemenea, compania poate păstra o cantitate mică de numerar în biroul său pentru cheltuieli mai mici legate de birou. Aceste sume mici de numerar păstrate în incintă pentru utilizarea zilnică sunt numite numerar mic, și ar fi, de asemenea, înregistrate în contul de numerar din bilanț.

Echivalentele de numerar pe care o companie le poate purta în contabilitatea sa sunt investiții pe termen scurt care sunt foarte ridicate lichid. Echivalentele de numerar sunt considerate a fi la fel ca numerarul pur și simplu pentru că pot fi rapid lichidate și convertite în numerar la un preț corect în câteva zile.

Alte modalități de a stoca numerarul

Contul echivalent de numerar al unei companii conține toate investițiile pe termen scurt care pot fi vândute la un preț rezonabil pentru a furniza numerarul necesar într-un timp scurt de livrare. Deci, dacă o companie dorește să folosească o parte din echivalentele sale de numerar pentru a-și plăti unele facturi, are opțiunea de a vinde unele dintre echivalentele sale de numerar și de a utiliza veniturile pentru a atinge acest obiectiv. Exemple de echivalente de numerar includ piața monetară conturi și bonuri de tezaur, numite și facturi T.

Un cont de piață monetară este foarte similar cu un cont bancar, dar dobânda pe care o companie o poate câștiga pe acest cont este puțin mai mare. Pot exista anumite restricții impuse firmei pentru utilizarea unui cont de piață monetară, cum ar fi un maxim numărul de tranzacții din cont într-o perioadă specificată sau chiar depunerea minimă cerințe.

Facturile de trezorerie pot oferi, de asemenea, companiei o altă alternativă la păstrarea numerarului într-un cont bancar obișnuit. Facturile T sunt emisiuni de datorii publice care sunt vândute la intervale periodice. Deoarece bancnotele T pot fi revândute în orice moment de o companie pe o piață publică, acestea sunt foarte lichide, ceea ce le permite să fie clasificate și ca echivalente de numerar.