Что делать, если вы слишком много вкладываете в свою IRA Roth

Вкладывая деньги в Рот ИРА может помочь людям откладывать деньги на пенсию, чрезмерное выделение средств на эти счета может повлечь за собой значительные налоговые штрафы.К счастью, есть способы уменьшить это беспокойство.

Три способа справиться с чрезмерным вкладом

Ежегодный лимит взноса в Roth IRA составляет 6000 долларов США на 2020 и 2021 годы. Те, кто в возрасте 50 лет и старше, могут внести дополнительную сумму в 1000 долларов, что называется дополнительный взнос.

Есть три основных способа исправить чрезмерный вклад в IRA Рота, но эти решения должны применяться до истечения крайних сроков подачи налоговой декларации, чтобы избежать штрафов. Поскольку люди обычно обнаруживают эти проблемы при уплате налогов, им нужно действовать быстро.

Важно знать термин «относимая чистая прибыль» или (NIA), который относится к любому доходу, полученному сверх внесенными фондами с момента их депонирования в Roth IRA. NIA необходимо отозвать вместе с самим вкладом, чтобы завершить исправление.

Также важно помнить, что если ваш доход допускает частичный взнос, вы не обязаны удалять все из своего IRA Roth, только излишек.

Три корректирующих действия

1. Оцените свой вклад

Один из возможных вариантов - перехарактеризовать ваши избыточные взносы и любые NIA в качестве взносов в традиционный IRA. Это предполагает, что вы имеете право вносить взносы в традиционный IRA за этот налоговый год. После прохождения Подготовка каждого сообщества к принятию Закона о повышении пенсионного обеспечения (БЕЗОПАСНОСТЬ), если вы планируете работать до 70 лет, вы все равно можете вкладывать деньги в франшизу IRA. Другими словами, возрастное ограничение для взносов в IRA было отменено.

До принятия Закона о безопасности 70½ лет было предельным возрастом, после которого никто не мог вносить новые средства в свой фонд. традиционный ИРА, даже если они могли внести свой вклад в свои IRA Roth, которые не имеют возрастных ограничений.

Этот закон по существу означает, что парам старше 70½ будет разрешено откладывать в IRA более 14 000 долларов в 2020 году, если оба супруга вносят максимум 7 000 долларов в год. 

Обратите внимание, что Закон о сокращении налогов и занятости запретили переквалификацию вкладов Roth с традиционных IRA или других счетов с льготным налогообложением, начиная с 2018 года. Этот запрет не распространяется на переоценку сверхнормативных денежных взносов, поступивших не из одного из этих источников.

2. Отзовите излишек вашего взноса

Если вы не имеете права на традиционную IRA (и, следовательно, не можете повторно охарактеризовать свой избыток), вы можете просто отозвать дополнительный взнос и любые NIA. Вы должны сделать это до даты подачи налоговой декларации за этот год.

3. Примените свой вклад в будущий год

Вы также можете применить избыточный взнос и NIA к IRA Roth за будущий год. Возможно, вам придется заплатить налоговый штраф в размере 6% в IRS, чтобы иметь возможность сделать это.Если вы решите ничего не делать, вам придется ежегодно платить 6% налогового штрафа, пока вы не решите проблему.

Почему случаются сверхнормативные взносы

Основная причина, по которой люди случайно вносят слишком большой вклад в свои IRA Roth, - это неожиданный рост доходов. Это может повлиять на сумму, которую люди имеют право делать взносы, которую они могут не реализовать, пока не уплатят налоги за год. К тому времени они, возможно, уже полностью профинансировали свои IRA Roth.

Взносы в IRA Roth ограничены и могут быть прекращены, в зависимости от того, какой доход вы зарабатываете и от вашего налогового статуса. Для тех, кто подает налоги как единовременные, взносы в Roth не могут быть внесены, если ваш доход превысил 139 000 долларов в 2020 году и превысит 140 000 долларов в 2021 году. Взносы прекращаются, если ваш доход в 2020 году составлял от 124000 до 139000 долларов. Диапазон поэтапного сокращения доходов составляет от 125000 до 140000 долларов в 2021 году.

Для тех, кто подает налоговую декларацию совместно, состоящий в браке, диапазон поэтапного отказа от дохода компании Roth на 2020 год составлял от 196000 до 206000 долларов, а на 2021 год - от 198000 до 208000 долларов. Другими словами, максимальная сумма, которую вы могли бы внести в 2020 году, составляла 206000 долларов, а в 2021 году - 208000 долларов.

Например, если вы женаты и ваш доход составляет около 170 000 долларов в год, вам обычно не нужно беспокоиться о том, чтобы превысить лимит. Но предположим, что вы получили существенный бонус в конце налогового года, и в 2020 году ваш доход превысил 196000 долларов. Теперь ваш лимит взносов Roth IRA будет ниже, иначе вы вообще не сможете делать взносы. Если вы уже сделали свой взнос Roth за год, у вас будет избыточный взнос.