Что означает банковская экспертиза?

Что такое банковская экспертиза?

Банковское обследование - это оценка финансового здоровья и устойчивости банка. банк. Банковские проверки в первую очередь связаны с устойчивостью банка. баланс. Однако они также включают обзор его соответствие нормативным требованиям и внутренние органы управления.

В США проверки национальных банков проводятся Управление валютного контролера (OCC), в то время как проверки государственных банков проводятся Федеральная корпорация страхования депозитов (FDIC). Для банковских холдинговых компаний проверки проводятся Федеральный резерв.

Как работают банковские проверки

Процесс проведения банковских проверок основан на так называемом

Рейтинговая система CAMELS, который представляет собой аббревиатуру, обозначающую шесть основных областей исследования. Они включают проверки достаточности капитала банка, качества активов, управления, прибыли, ликвидности и чувствительности к системному риску.

На основании этих шести характеристик банкам присваивается рейтинг по шкале от 1 до 5. Каждый банк получит отдельный рейтинг по каждой категории вместе с общим результатом. Оценка 1 означает очень положительный результат, а 5 - очень слабый результат. Если банк набрал 4 или 5 баллов в общем обзоре, он будет помещен в специальный список для дальнейшего изучения. регуляторы.

Критерии достаточности капитала относятся к банковскому капитал первого и второго уровняи достаточны ли эти средства для поддержки банковских операций в условиях стресса. Аналогичным образом, условие качества активов связано с такими вопросами, как достаточно ли диверсифицированный ссудный портфель банка и соответствуют ли его резервы на возможные потери отраслевым нормам.

Что касается критериев управления, регулирующие органы захотят обеспечить, чтобы исполнительная команда банка имела четкую операционную стратегия и понимание уникальных рисков своей организации, а также надежный протокол для обеспечения правовых и нормативных согласие. Что касается критериев дохода, регулирующие органы изучат качество заработка банка, и покажутся ли эти доходы достаточно стабильными, чтобы поддержать банк, если он окажется в затруднительном положении.

Наконец, критерии ликвидности и чувствительности относятся к уровню устойчивости банка перед лицом потенциальных потрясений для финансовой системы. Что касается ликвидности, регулирующие органы будут измерять способность банка выполнять свои финансовые обязательства, используя тесты ликвидности, такие как Текущее соотношение, кислотный тест, Коэффициент быстрой ликвидности, и коэффициент наличности.

При оценке чувствительности банка к системному риску регулирующие органы часто используют сложные финансовые модели которые моделируют финансовые показатели банка в зависимости от различных потенциальных неблагоприятных изменений на финансовых рынках. Примеры таких изменений включают рост процентные ставки, увеличенная ссуда ставки по умолчанию, снижение стоимости инвестиционных пакетов, и дефолты производных контрагентов.

Пример банковской экспертизы в реальном мире

Дана - инвестор, который регулярно проверяет результаты проверок крупных банков. В рамках своего процесса проверки инвестиций он читает последнюю банковскую экспертизу для национального банка под названием XYZ Financial.

Обобщая результаты экспертизы, Дана отмечает, что XYZ получил оценку CAMELS 5 в категории качества активов. Заинтригованный, он копнул глубже и обнаружил, что кредитный портфель XYZ сильно сконцентрирован в конкретном секторе, который в настоящее время нарушение из новые участники.

Учитывая неопределенность в этом секторе промышленности, регулирующие органы выразили обеспокоенность по поводу того, что XYZ должники могут быть не в состоянии выплатить свои долги. В этом сценарии XYZ может столкнуться с более высокими, чем обычно, показателями убытков по ссудному портфелю, что поставит под сомнение его прибыльность, ликвидность и резервы капитала.

Имея эту информацию, Dana решает избегать XYZ Financial до тех пор, пока не станет меньше неопределенности в отношении качества ее кредитного портфеля.