Распространение: знайте, что вам нужно

Что такое распространение?

Слово «распределение» имеет несколько значений в финансовом мире, большинство из которых относится к выплате активов из фонда, счета или индивидуальной ценной бумаги инвестору или бенефициару.

Распределение пенсионных счетов является одним из самых распространенных и требуется после достижения владельцем счета определенного возраста. Распределение также относится к выплате компанией или паевым инвестиционным фондом акций, денежных средств и других выплат своим акционерам.

Распределения поступают из нескольких различных финансовых продуктов. Тем не менее, независимо от источника, оплата за распространение обычно идет непосредственно на счет получательв электронном виде или чеком.

Понимание распределений

В финансах распределение может означать многое. Однако этот термин чаще всего используется для описания следующих ситуаций:

1. Когда паевой инвестиционный фонд распределяет прирост капитала, дивиденды или процентный доход владельцам фонда
2. Когда публично торгуемая компания распределяет проценты или возвращает капитал акционерам
3. Когда владелец пенсионного счета получает выплаты в виде налогооблагаемого дохода

Независимо от ситуации, раздачу обычно можно рассматривать как «наличные», которые идут прямо в ваш карман.

Распределение паевых инвестиционных фондов

С паевые инвестиционные фонды, Распределение представляет собой распределение прироста капитала и дивидендов или процентного дохода, генерируемого фондом, для инвесторов периодически в течение календарного года.

Одним из распространенных типов является распределение чистой прибыли от прироста капитала, получаемой от прибыли от продажи вложений паевого инвестиционного фонда. Например, если акция куплена за 75 долларов, а затем продана за 150 долларов, прирост капитала составит 75 долларов за вычетом операционных расходов фонда. Точная сумма распределения рассчитывается после вычета этих операционных расходов.

После выплаты дивидендов и распределения цена акций фонда снижается на общую сумму распределения на акцию среди акционеров фонда. Цена падает, потому что распределение выводится из активов фонда, что снижает стоимость чистых активов (NAV).

Распределение акций и облигаций

В случае ценных бумаг, таких как акции или облигации, распределение - это выплата процентов, основной суммы или дивидендов эмитентом ценных бумаг акционерам или держателям облигаций.

Когда корпорация получает прибыль, она может реинвестировать средства в бизнес, но также может выплачивать часть прибыли акционерам в виде дивидендов. Иногда компания предлагает план реинвестирования дивидендов, в котором сумма может быть использована для покупки дополнительных акций или фонда.

Без плана реинвестирования средства поступают на счет инвестора в виде наличных средств.

Распределение инвестиционных трастов

Доход, полученный от инвестиционного фонда, предоставляется инвесторам, как правило, ежемесячно или ежеквартально.

По этой причине распределения функционируют аналогично дивиденды по акциям. Однако дистрибутивы обычно предлагают более высокую доходность, которая может достигать 10% в год.

Распределения получили более низкую оценку доверия налогооблагаемый доход и, как следствие, подоходный налог практически не уплачивается.

Распределение пенсионных счетов

Раздачи из традиционного индивидуальный пенсионный счет (IRA) может произойти в любое время после создания учетной записи. Распределение пенсионных счетов делится на две категории.

1. Выплаты до возраста 59½ лет подлежат штрафу IRS и обычному подоходному налогу. Многие владельцы IRA могут столкнуться с этими сборами, если они используют средства IRA для совершения крупных покупок или в экстренных случаях, поскольку средства не облагались налогом при зачислении на счет.
2. В течение или после достижения возраста 59½ лет выплаты производятся без штрафных санкций. Однако налогоплательщики по-прежнему будут платить налог со снятых сумм в соответствии с их текущей налоговой категорией.

IRA Рота также обычно требуют, чтобы средства оставались на счете до возраста 59½ лет до распределения.

После того, как учетная запись существует в течение определенного количества лет, владельцы счетов могут снимать средства досрочно, но будут платить штрафные санкции, если они снимают сумму, превышающую их взносы - если распределение включает в себя прибыль от учетной записи, в других слова.

Другие пенсионные счета также имеют возрастные ограничения на снятие средств без штрафных санкций.

Распределения из квалифицированных планов, таких как 403 (б) счета и 457 планов, являются двумя примерами таких планов. У конкретных служащих государственных школ, членов религиозных орденов и других групп, освобожденных от налогов, есть планы 403 (b). Планы 457 содержат отсроченные платежи по заработной плате и в основном используются правительствами штата и местными органами власти.

Обязательные выплаты из пенсионных планов

За исключением Roth IRA, все пенсионные планы, упомянутые ранее, требуют, чтобы владелец начал вывод средств по достижении 72-летнего возраста. Точная сумма этого годового требуемое минимальное распределение (RMD) зависит от возраста владельца счета и суммы средств на счете в соответствии с Рекомендации IRS.

Все выплаты с этих пенсионных счетов облагаются налогом на основе налоговой категории физического лица на момент выхода. Налоговая оценка отражает тот факт, что взносы на счет производились в долларах до налогообложения.

Обратите внимание, что только выплаты из Roth IRA или Roth 401 (k) могут быть взяты без уплаты подоходного налога с них. поскольку вклады Roth производятся в долларах после уплаты налогов - инвестор не получил налогового вычета или кредита на время. Кроме того, учетные записи Roth не имеют требуемого минимального распределения в любом возрасте.

Реальный пример распределений

Индексный фонд Fidelity 500 (FXAIX), который стремится дублировать показатели S&P 500, выплачивает дивиденды ежеквартально (в апреле, июле, октябре и декабре).

В 2020 году инвесторы получили 2,08 доллара за каждую принадлежащую им акцию фонда. Если клиент не укажет иное, Fidelity автоматически реинвестирует эти распределения, увеличивая количество принадлежащих ему акций фонда.

Часто задаваемые вопросы о распространении

Что такое распределение прироста капитала?

Распределение прироста капитала - это денежный платеж, производимый взаимным фондом или биржевым фондом (ETF) владельцам фондов. Если паевой инвестиционный фонд владеет капитальным активом более одного года, а затем продает его, фонд обычно передает прибыль вам в виде распределения прироста капитала.

Что такое акт распределения?

Распределительный акт - это метод юридической передачи собственности, когда законный получатель не может быть определен по завещанию потомка.

Что такое паушальное распределение?

Единовременная выплата - это денежная выплата, которая выплачивается сразу, в отличие от выплаты стабильными частями. Единовременные выплаты могут поступать из пенсионных планов, заработанных комиссионных или определенных долговых инструментов.

Что такое не облагаемое налогом распределение?

Не облагаемое налогом распределение - это платеж акционерам, который классифицируется как «возврат капитала». Эти распределение не оплачивается из доходов компании и не облагается налогом до тех пор, пока инвестор не продаст акции в Компания.

Суть

В мире финансов под распределением обычно понимается выплата активов из фонда, счета или индивидуальной ценной бумаги инвестору.

Понимая все тонкости различных типов дистрибутивов - их назначение, как они используются и как они работают - вы не оставите чесать в затылке, когда услышите термин, используемый во время инвестирования жизнь.