Понесенные, но не зарегистрированные (IBNR) Определение
Что произошло, но не сообщается (IBNR)?
Понесенные, но не зарегистрированные (IBNR) - это тип резервного счета, который используется в страховой отрасли в качестве резерв для претензий и / или событий, которые произошли, но еще не были зарегистрированы в страховой компании Компания.
В ситуациях IBNR актуарий оценит потенциальные убытки, и страховая компания может принять решение о создании резервов для выделения средств на покрытие ожидаемых убытков. Актуарию считается, что такие события и убытки произошли, но о них не сообщается.
Ключевые выводы
- Понесенные, но не заявленные (IBNR) - это резервный счет, используемый страховыми компаниями для компенсации претензий, о которых еще не было заявлено.
- Понесенные, но не сообщенные (IBNR) чаще всего связаны с задержкой отчетности из-за бюрократической волокиты и задержек в обработке.
- Поскольку понесенные, но не заявленные претензии (IBNR) представляют собой скрытые обязательства, компании должны рассчитать надлежащую оценку средств для хранения в резерве.
1:42
Нажмите "Играть", чтобы узнать, что такое IBNR
Как работает "Понесенные, но не зарегистрированные" (IBNR)
IBNR часто используется страховые компании, особенно вдоль восточного побережья США и побережья Мексиканского залива (где часто случаются ураганы и другие стихийные бедствия). После урагана актуарии оценивают потенциальный ущерб инфраструктуре и возможные претензии. На основе этого анализа деньги затем откладываются (в резерве) для оплаты претензий. Опять же, в этом примере фактические убытки были понесены, но официально не зарегистрированы.
Существует множество сценариев, которые могут сговориться и заставить страховые компании поддерживать положения о финансировании для требований IBNR.
Например, потенциальное влияние медленно развивающихся требований о профессиональных заболеваниях на требования о компенсации работникам. К таким примерам относятся силикоз, асбестоз и некоторые виды рака, которые, как установлено, связаны с профессиональным воздействием. Претензии по поводу дефектного продукта или ответственности за качество продукции часто сопровождаются задержкой отчетности, например, о краске на основе свинца, асбестовой изоляции и дефектном гипсокартоне.
Плохая экологическая практика также может привести к несвоевременному представлению претензий по экологической ответственности. Наконец, при краткосрочном возмещении травм работникам и заявках на медицинское обслуживание в рамках группового плана медицинского обслуживания может возникнуть задержка в отчетности.
Очень важно понимать, как страховые компании используют IBNR для расчета эффективности вашей учетной записи.
Задержка с отчетностью влияет на несколько типов страховые покрытия, которые требуют расчета IBNR. К ним относятся компенсация работникам, экология / загрязнение, здравоохранение, общая ответственность и ответственность за продукцию.
Как рассчитывается IBNR
Определение правильной и правильной формулы для расчета соответствующего IBNR всегда было одной из самых сложных задач страховой отрасли. Переменные страховых требований распределяются ненормально, что делает их оценку проблематичной, и неправильная оценка не обходится без последствий. Неточные оценки могут создать неверное представление о здоровье страховщика и привести к принятию мер, которые могут нанести ущерб компании.
Как минимум, актуарий, вероятно, будет использовать эти данные клиента для расчета IBNR:
- Сумма претензии
- Номер запроса
- Требовать оплаченные даты
- Расходы на урегулирование претензии
- Класс бизнеса
- Дата напоминания
- Дата потери
- Политика с даты
- Страховой номер
- Политика на сегодняшний день
- Тип продукта
- Выплачено перестрахование - доля от суммы требования
- Оплачено перестрахование - доля расходов на урегулирование убытков