Кто может быть получателем перевода в случае смерти?

Лицо, указанное в качестве бенефициара перевода в случае смерти (TOD) для счета, получит активы, хранящиеся на нем, после смерти владельца счета. Можно указать бенефициара TOD для многих типов счетов — пенсионных счетов, сберегательных счетов, и даже брокерские счета — и это может помочь вам и вашим наследникам избежать иногда дорогостоящего процесса завещать.

Правила довольно широки, когда дело доходит до назначения бенефициаров TOD. Бенефициаром TOD может быть физическое лицо, благотворительная организация, бизнес или траст. Если бенефициаром является физическое лицо, им может быть родственник, ребенок, супруг, друг или любой другой человек, которого вы знаете. Однако, если вы состоите в браке, ваш супруг может иметь особые права на ваши активы, которые имеют приоритет над вашими названными бенефициарами TOD.

В этой статье мы объясним, кого вы можете назвать бенефициаром TOD и почему.

Наименование получателя перевода в случае смерти

Вы можете указать получателя TOD для многих типов счетов. На индивидуальных пенсионных счетах, 401(k) и других пенсионных счетах могут быть указаны бенефициары TOD. Единый закон о регистрации ценных бумаг в случае смерти позволяет владельцам назначать бенефициаров своих акций, облигаций или брокерские счета. Также возможно открыть банковский счет, подлежащий выплате в случае смерти распределить наличные активы после вашей смерти без необходимости завещать их. В некоторых штатах даже транспортные средства и недвижимость также могут быть переданы TOD.

Вы можете назвать очень широкий круг людей, организаций или других организаций в качестве бенефициара TOD. Если вы хотите назвать человека, им может быть практически кто угодно: родственник, ребенок, друг или кто-то еще, кого вы знаете. Вы также можете назвать благотворительную организацию, бизнес или даже траст. Незамужний человек может выбрать любого в качестве бенефициара, но супруг/супруга человека, состоящего в браке, может иметь права на часть или весь пенсионный счет после смерти. У оставшегося в живых супруга также может быть больше возможностей для снятия денег, чем у других бенефициаров; это зависит от правил, которые применяются к каждой отдельной учетной записи.

Вы можете назвать столько (или несколько) бенефициаров TOD, сколько хотите, и вы также можете использовать их, чтобы указать процент активов каждого назначенный бенефициар должен получить. Это помогает исполнитель распределять свои активы. При регистрации TOD названные бенефициары не имеют доступа к активам человека или контроля над ними, пока человек жив, поэтому вы сохраняете полный контроль над своими активами до самой смерти.

Зачем назначать бенефициара TOD?

Основное преимущество указания бенефициаров TOD для ваших учетных записей заключается в том, что это может сделать процесс наследования намного проще, быстрее и дешевле. Если вы назовете бенефициаров TOD, станет ясно, кому вы хотите передать свои активы после своей смерти. Эта инструкция не только позволяет вашим наследникам избежать завещания на эти активы, но даже имеет приоритет над любым завещанием, которое может быть в силе. Это может сделать юридический процесс распределения активов намного быстрее, чем в противном случае.

Тем не менее, указание бенефициаров TOD может не дать всего, что вы хотели бы получить при урегулировании наследства. Передача активов таким образом, например, не обеспечивает много защиты кредиторов, для которых траст может быть лучшим вариантом. Кроме того, ваши бенефициары TOD будут нести ответственность за уплату налогов с денег, которые они получают таким образом. Как минимум, это усложнит их налоговую ситуацию; но это также может означать для них большой налоговый счет.

Нижняя линия

Назначение бенефициара TOD для ваших учетных записей может значительно упростить процесс наследования, поскольку указанный вами бенефициар автоматически получит активы в учетной записи, минуя завещание. Вы можете назвать почти кого угодно в качестве бенефициара TOD: семью, друзей или кого-либо еще. Вы также можете назвать благотворительные организации, предприятия или трасты.

Многие типы счетов позволяют указать имя получателя TOD. Вы можете добавить бенефициара TOD на пенсионные счета, компакт-диски и даже на брокерские счета. Для этого обратитесь к поставщику учетной записи.