Можете ли вы внести свой вклад в чужую форму 401(k)?

Инвестиции в 401 (к) план на работе предлагает путь к богатству с налоговыми льготами. В совокупности американские рабочие держали 7,7 триллиона долларов в своих планах 401 (k) по состоянию на четвертый квартал 2021 года. Взносы в традиционные планы 401(k) не облагаются налогом и увеличиваются за счет отсрочки налогообложения до тех пор, пока вы не будете готовы выйти на пенсию. Если у вас есть доступ к форме 401(k) на работе, важно понимать, как можно делать взносы и сколько вы можете экономить каждый год.

Ключевые выводы

План 401(k) — это план с установленными взносами, который финансируется за счет выборочных отсрочек по зарплате и долевых взносов работодателя, если они предлагаются.
Планы 401(k), спонсируемые работодателем, принадлежат сотруднику, от имени которого они учреждены, и только работник и его работодатель могут вносить в них взносы.
Тем не менее, можно накопить на пенсию от чьего-либо имени, используя супружеский IRA, который предназначен для супружеских пар с заработанным доходом.

instagram viewer

Делая взносы по 401(k), важно учитывать, какую часть своей зарплаты вы можете отложить, чтобы максимально увеличить лимиты годовых взносов.

Кто может внести свой вклад в 401 (k)?

Согласно Служба внутренних доходов (IRS), 401 (к) является квалифицированный план распределения прибыли Это позволяет работникам перечислять часть своей заработной платы на свои индивидуальные счета. С точки зрения того, как можно финансировать 401 (k), разрешены два типа взносов: взносы с выборочной отсрочкой берется из заработной платы работника и работодателя соответствующие взносы.

Нигде IRS не упоминает взносы, сделанные кем-либо, кроме работника и работодателя. Это означает, что вы не можете делать взносы в чужой план 401(k) от его имени.

Что касается того, сколько вы можете внести в свой собственный план 401 (k), IRS устанавливает годовые ограничения на взносы. На 2022 год максимальный взнос 401(k) разрешено составляет 20 500 долларов США, если вам не исполнилось 50 лет. В этом случае вы можете сделать дополнительный догоняющий взнос в размере 6500 долларов США.

Обычный долевой взнос работодателя составляет 50 центов за каждый доллар до первых 6% заработка. Работодатели могут предлагать большее или меньшее соответствие, но они вовсе не обязаны уплачивать взносы.

Прежде чем взносы работодателя в форму 401(k) можно будет считать полностью вашими, они должны быть закреплены, что может занять от трех до шести лет.

Но вы можете внести свой вклад в чужую IRA

Хотя вы не можете вносить взносы в чужую форму 401(k) от их имени или поручить кому-либо внести вклад в вашу форму 401(k), вы можете финансировать индивидуальный пенсионный счет (IRA) что тебе не принадлежит. Есть два способа сохранить IRA для другого человека: супруга ИРА и тюремный IRA. Вот подробнее, как работает каждый из них.

Финансирование супружеской ИРА

Супружеский IRA устанавливается от имени неработающего супруга. Супруг, у которого заработанный доход может делать взносы, но сам счет принадлежит тому, чье имя на нем указано.

Например, предположим, что вы работаете полный рабочий день, а ваш супруг — домохозяйка. Вы можете открыть супружескую ИИС на их имя, а затем ежемесячно вносить в нее регулярные взносы. Как только вы оба достигнете пенсионного возраста, деньги в IRA будут сняты ими.

Пределы взносов для супружеских IRA такие же, как и лимиты для IRA, которые вы установили для себя. На 2022 год лимит составляет 6000 долларов США для традиционных IRA и Roth IRA с дополнительным догоняющим взносом в размере 1000 долларов США, если вам 50 лет и старше. В случае традиционных супружеских взносов в IRA сумма, которая может быть вычтена, меньше. годового лимита взносов или общей суммы вознаграждения обоих супругов за год, уменьшенной на:

Вычет IRA за год супруга с большей компенсацией
Любой назначенный невычитаемый взнос за год, сделанный от имени супруга с большей компенсацией
Взносы в Roth IRA от имени супруга с большей компенсацией

Вы можете финансировать супружеский IRA, а также вносить взносы в свой собственный IRA в течение года.

Финансирование кастодиальной ИРА

Опекунская IRA открывается родителем от имени ребенка, который заработал доход. Например, если ваш подросток начинает свой собственный малый бизнес или устраивается на работу на неполный рабочий день после школы, он имеет право на опеку над IRA. Как родитель, вы выступаете в качестве хранителя учетной записи, пока ваш ребенок не достигнет совершеннолетия в вашем штате, обычно в возрасте от 18 до 21 года.

Лимиты опекунского IRA — это меньшее из двух значений: лимита годового взноса или годового заработка вашего ребенка. Таким образом, если годовой лимит составляет 6000 долларов, а ваш ребенок зарабатывает только 3000 долларов, то максимальный разрешенный вклад в их пенсионный IRA составляет 3000 долларов.

Открытие опекуна IRA для вашего ребенка может быть разумным шагом, если вы хотите дать им фору в пенсионных сбережениях. Имейте в виду, что как только учетная запись станет их собственностью, на них будут распространяться те же налоговые правила, которые применяются ко всем другим IRA. Например, снятие денег в возрасте до 59,5 лет может привести к штрафу в размере 10 % за досрочное снятие средств, если не сделано исключение. применяется.

Вы можете открыть кастодиальную IRA в той же брокерской конторе, которая держит вашу IRA, если она у вас есть.

Можете ли вы вложить деньги в чужую 401(k)?

Нет. План 401(k) может финансироваться только за счет выборочной отсрочки заработной платы, сделанной сотрудником, на имя которого открыт счет, и соответствующих взносов от его работодателя.

Могу ли я подарить свою форму 401(k) своему ребенку?

Если вы хотите оставить форму 401(k) своему ребенку и разведены или не состоите в браке (т. е. у вас нет супруга), вы можете просто указать его в качестве бенефициара своей учетной записи. Однако если у вас есть супруг(а), он автоматически получает право на всю учетную запись, независимо от того, кто указан в плане в качестве бенефициара. Ваш супруг должен будет оформить письменный отказ разрешить вашему ребенку унаследовать форму 401(k).

Если ребенок все еще несовершеннолетний, ваш план может не позволить вам указать его в качестве бенефициара. В этом случае вы все равно можете подарить им 401 (k) деньги, сняв их, но это может привести к налоговым штрафам.

Может ли кто-то внести вклад в чужую IRA?

Можно вносить взносы в чужой IRA, если вы учредили супружеский IRA или опекунский IRA. Первый может быть создан от имени неработающего супруга. Последнее предназначено для того, чтобы родители могли откладывать деньги на пенсию ребенка от их имени, если ребенок зарабатывал доход. На оба распространяются ежегодные лимиты взносов и те же правила налогообложения, которые применяются к другим IRA.

Нижняя линия

План 401(k) может стать важной частью вашей стратегии пенсионных сбережений. Хотя вы не можете делать взносы в чужую 401(k) или заставлять их делать взносы в вашу, можно финансировать IRA для кого-то другого. Делая взносы в IRA, будь то супружеские или опекунские, важно понимать применимые налоговые правила и лимиты взносов, чтобы избежать конфликтов с IRS. Кроме того, подумайте, имеет ли смысл экономить от чьего-либо имени, если это потенциально означает сокращение ваших собственных взносов 401(k).