Better Investing Tips

Ako sa zdaňujú kapitálové zisky z investičných fondov v USA

click fraud protection

Ak vlastníte podielové fondy ktoré nie sú na účte oslobodenom od dane, vypĺňa 1040 môže pôsobiť skľučujúco. Niekedy je vo formulároch zastrašujúca rada pravidiel a výpočtov. Ako sa však stáva, existuje niekoľko spôsobov, ako dosiahnuť, aby boli vaše investičné fondy daňovo efektívne.

Kľúčové informácie

  • Akciové fondy sú zdaňované sadzbou dane z kapitálových výnosov.
  • Dlhopisové fondy sú zdaňované odlišne a niektoré sú dokonca od dane oslobodené, napríklad tie, ktoré investujú do komunálnych dlhopisov.
  • Medzinárodné fondy sú často zdaňované (jednorazovo) sadzbou dane vydávajúcej krajiny. Ak vydávajúca krajina nemá s USA žiadnu daňovú zmluvu, možno budete musieť zaplatiť dane dvakrát.
  • Vkladanie investícií na investičné účty ako 401 (k) s alebo IRA zaisťuje, že maximalizujete svoj potenciál daňových úspor.

Akciové fondy

Existuje rozdiel medzi daňovou povinnosťou pri sklade a dlhopisový fond. Akciové fondy, ak obchodujú s komponentovými akciami, budú zdanené kapitálové zisky. Tiež vydávajú distribúcie, ktoré sú tiež zdaniteľné.

Pre kapitálové zisky existujú dve sadzby: krátkodobé (menej ako jeden rok) a dlhodobé (pre aktíva držané dlhšie ako jeden rok). Dlhodobé kapitálové zisky sú menšie s maximom 20%. Väčšina ľudí platí 15% sadzbu alebo 0%. Krátkodobé zisky sú zdaňované ako bežný príjem.

Akciové fondy niekedy robia distribúcie, a to môže byť dividendy alebo jednoducho zisky z predaja zásob; v prvom prípade môžu byť zdanené sadzbou dlhodobých kapitálových výnosov. Distribúcie fondu sú zdaňované bez ohľadu na to, či sú peniaze vložené späť do viacerých akcií fondu. A, samozrejme, existujú dane, ak sa akcie fondu predávajú so ziskom (alebo zrážky, ak dôjde k strate).

Dlhopisové fondy

Dlhopisové fondy sú trochu iné. Získané úroky sa zdaňujú ako bežný príjem. V závislosti od druhu kupovaného dlhopisového fondu však existujú určité ďalšie vrásky. Existujú napríklad oslobodené od dane komunálnych dlhopisových fondov, ale vo všeobecnosti sa daňová úľava uplatňuje iba vtedy, ak žijete v tom istom štáte, v ktorom boli vydané dlhopisy.

Fondy komunálnych dlhopisov nie sú vo väčšine prípadov zdaniteľné na federálnej úrovni, zatiaľ čo federálny dlh (napr. Štátna pokladnica fond) budú oslobodené od štátnej dane z príjmu, ale stále budú zdanené na federálnej úrovni.

Medzinárodné fondy

Dostávame sa tak do tretej kategórie fondov - medzinárodných. Medzinárodné fondy niekedy nie sú zdanené, pretože zahraničný daňový úver. Aby sa zabránilo dvojitému zdaneniu ľudí, Služba interných výnosov (IRS) umožňuje kredity na už zaplatené zahraničné dane. To z nich môže urobiť dobrého diverzifikátora a zabezpečenie daní. Je však dôležité dôkladne sa pozrieť na to, v ktorých krajinách sa finančné prostriedky nachádzajú. Krajiny s daňovou zmluvou s USA vám môžu zdaniť dvakrát.

Daňová účinnosť

Napriek tomu, že daňové pravidlá sú pre fondy komplikované, daňovú efektívnosť je stále možné maximalizovať. Najprv minimalizujte obchodovanie. Fond, ktorý veľa obchoduje, zaplatí viac daní, bodka. Užitočnou stratégiou je vložiť dlhopisové fondy do 401 (k) alebo individuálny dôchodkový účet (IRA), napríklad pri vedení akciových fondov na zdaniteľnom účte. Dôvodom je, že distribúcie dlhopisových fondov sú zdaňované akoukoľvek sadzbou, ktorá sa vzťahuje na váš príjem, čo znamená, že každý rok dôjde k daňovému hitu.

Neexistuje ani žiadna záruka, že akciové fondy prekonajú dlhopisové fondy (alebo naopak) alebo tak úrokové sadzby zostanú tak nízke ako oni, takže najjednoduchšie je odložiť dane, kým nevyberiete peniaze.

Akciové fondy sa medzitým zdaňujú sadzbou kapitálových výnosov, ktorá je väčšinou nižšia ako sadzba z bežného príjmu. To znamená, že je skutočne lepšie platiť menšiu sadzbu každý rok než väčšiu sadzbu z príjmu z predaja akcií fondu po ceste.

Jeden typ indexového fondu je fond obchodovaný na burze (ETF). ETF sa môžu ukázať ako daňovo efektívnejšie, pretože ETF, ktoré sa znovu vyrovnáva, nebude musieť platiť rovnaké dane ako investičný fond. V praxi správcovia fondov budú takmer vždy predávať najvyššie nákladový základ najskôr akcie, čo znamená, že vyložia veci, ktoré strácajú alebo zarábajú menej peňazí, a zaplatia menej pri kapitálovom zisku.

Hodnota maklérskeho účtu, peňažná hodnota a kúpna sila

Online makléri a maklérske firmy sú v dnešnej dobe veľmi obľúbené, pretože ponúkajú bezpečné rozh...

Čítaj viac

Štyri kroky k budovaniu výnosného portfólia

Štyri kroky k budovaniu výnosného portfólia

V dnešnom finančný trh„Dobre udržiavané portfólio je životne dôležité pre úspech každého investo...

Čítaj viac

Ako vypočítať očakávaný výnos portfólia

Ako dobre informovaný investor chcete prirodzene vedieť očakávaný návrat vášho portfólia - jeho ...

Čítaj viac

stories ig