Better Investing Tips

Distribúcia: Vedzte, čo vás čaká

click fraud protection

Čo je distribúcia?

Slovo „distribúcia“ má vo finančnom svete niekoľko významov, väčšina z nich sa týka platby aktív z fondu, účtu alebo individuálneho zabezpečenia investorovi alebo príjemcovi.

Distribúcia účtu na dôchodok patrí k najbežnejším a je potrebná po tom, ako držiteľ účtu dosiahne určitý vek. Distribúcia je tiež platba akcií, hotovosti a iných platieb spoločnosti alebo podielového fondu jej akcionárom.

Distribúcie pochádzajú z niekoľkých rôznych finančných produktov. Bez ohľadu na zdroj však distribučná platba zvyčajne smeruje priamo do príjemca, buď elektronicky, alebo šekom.

Kľúčové informácie

  • Distribúcia sa všeobecne týka súboru vyplácanie majetku z fondu, účtu alebo individuálneho cenného papiera pre investora.
  • Rozdelenie podielových fondov pozostáva z čistých kapitálových výnosov zo ziskového predaja portfóliových aktív spolu s príjmami z dividend a úrokmi z týchto aktív.
  • Pri cenných papieroch, ako sú akcie alebo dlhopisy, je distribúcia platbou úroku, istiny alebo dividendy emitenta cenného papiera investorom.
  • Daňovo zvýhodnené dôchodkové účty majú požadované minimálne rozdelenie-povinné výbery potom, čo držiteľ účtu dosiahne určitý vek.
  • Paušálne rozdelenie je vyplatenie hotovosti, ktoré sa vypláca naraz, na rozdiel od vyplácania v stabilných splátkach.

Pochopenie distribúcií

Vo financiách môže distribúcia znamenať veľa vecí. Tento termín sa však najčastejšie používa na opis nasledujúcich situácií:

  1. Keď podielový fond rozdeľuje kapitálové zisky, dividendy alebo úrokové výnosy majiteľom fondov
  2. Keď verejne obchodovaná spoločnosť rozdeľuje úroky alebo vracia kapitál akcionárom
  3. Keď vlastník účtu v dôchodku poberá distribúcie vo forme zdaniteľného príjmu

Bez ohľadu na situáciu možno distribúcie vo všeobecnosti považovať za „hotovosť“, ktorá ide priamo do vrecka.

Distribúcie zo vzájomných fondov

S podielové fondy, distribúcie predstavujú alokáciu kapitálových výnosov a dividend alebo úrokových výnosov generovaných fondom pre investorov pravidelne počas kalendárneho roka.

Jedným z bežných typov je rozdelenie čistého kapitálového zisku, ktoré pochádza zo zisku z predaja podielov v investičnom fonde. Napríklad, ak je akcia kúpená za 75 dolárov a neskôr predaná za 150 dolárov, kapitálové zisky sú 75 dolárov mínus prevádzkové náklady fondu. Presná čiastka distribúcie sa sčíta po odpočítaní týchto prevádzkových nákladov.

Po vyplatení dividend a distribúcií sa cena akcie fondu zníži o celkovú distribúciu na akciu akcionárom fondu. Cena klesá, pretože distribúcia je stiahnutá z majetku fondu, čo znižuje Čistá hodnota aktív (NAV).

Distribúcie akcií a dlhopisov

Pri cenných papieroch, ako sú akcie alebo dlhopisy, je distribúcia platbou úroku, istiny alebo dividendy emitenta cenného papiera akcionárom alebo majiteľom dlhopisov.

Keď spoločnosť dosiahne zisk, môže reinvestovať finančné prostriedky do podnikania, ale môže časť zisku vyplatiť aj akcionárom vo forme dividendy. Spoločnosť niekedy ponúka plán reinvestície dividend, kde je možné čiastku použiť na nákup ďalších akcií akcie alebo fondu.

Bez plánu reinvestícií peňažné prostriedky plynú na účet investora v hotovosti.

Distribucie investičného trustu

Príjem vytvorený z investičného trustu sa poskytuje investorom, spravidla ako mesačná alebo štvrťročná distribúcia.

Z tohto dôvodu distribúcie fungujú podobne ako akciové dividendy. Distribúcie však spravidla ponúkajú vyššie výnosy, ktoré môžu byť až 10% ročne.

Prijaté distribúcie mali nižšiu dôveru zdaniteľný príjem a v dôsledku toho sa platí malá alebo žiadna daň z príjmu.

Dôležité

Majitelia podielových fondov môžu reinvestovať svoje distribúcie v čistej hodnote majetku fondu na dátum ex-dividendy (vyrovnáva sa za jeden deň). Majitelia ETF musia medzitým počkať niekoľko pracovných dní na reinvestície svojich distribúcií (zúčtovanie zvyčajne trvá tri dni).

Distribúcie dôchodkového účtu

Distribúcie od tradičných individuálny dôchodkový účet (IRA) sa môže stať kedykoľvek po vytvorení účtu. Rozdelenie dôchodkového účtu spadá do dvoch kategórií.

  1. Na distribúcie mladšie ako 59½ rokov sa vzťahuje pokuta IRS a bežná daň z príjmu. Mnoho majiteľov IRA môže týmto poplatkom čeliť, ak použijú finančné prostriedky IRA na veľké nákupy alebo v prípade núdze, pretože finančné prostriedky neboli pri vklade na účet zdanené.
  2. V priebehu alebo po tom, ako jednotlivec dosiahne vek 59½ rokov, budú distribúcie vykonávané bez pokuty. Daňovníci však budú stále platiť daň zo súm vybraných v ich súčasnej daňovej kategórii.

Roth IRA vo všeobecnosti tiež požaduje, aby finančné prostriedky zostali na účte pred distribúciou do veku 59½ rokov.

Potom, čo účet existuje určitý počet rokov, môžu majitelia účtu vybrať finančné prostriedky predčasne, ale zaplatia sankčné poplatky, ak vyberú sumu väčšiu, ako sú ich príspevky - ak distribúcia zahŕňa príjmy z účtu, iné slová.

Ostatné účty pre dôchodcov majú tiež vekové obmedzenia pre výbery bez sankcií.

Distribúcie z kvalifikovaných plánov, ako napr 403 písm. B) účty a 457 plánov, sú dva príklady takýchto plánov. Konkrétni zamestnanci verejných škôl, členovia náboženských rádov a ďalšie skupiny oslobodené od dane majú plány 403 (b). Plány 457 obsahujú príspevky na odložený plat a používajú ich predovšetkým štátne a miestne vlády.

Požadované distribúcie z dôchodkových plánov

S výnimkou Roth IRA všetky vyššie uvedené plány odchodu do dôchodku vyžadujú, aby držiteľ začal vyberať finančné prostriedky po dosiahnutí veku 72 rokov. Presná suma tohto ročného požadovaná minimálna distribúcia (RMD) závisí od veku majiteľa účtu a hodnoty finančných prostriedkov na účte, podľa Pokyny IRS.

Všetky rozdelenia z týchto dôchodkových účtov sú zdaňované na základe daňovej skupiny jednotlivca v čase výberu. Daňový výmer odzrkadľuje skutočnosť, že príspevky na účet boli uskutočnené pomocou predplatného v dolároch.

Všimnite si toho, že bez distribúcie dane z príjmu je možné vykonávať iba distribúcie od Roth IRA alebo Roth 401 (k) s pretože Rothove príspevky sa realizujú s dolármi po zdanení-investor nedostal zrážku dane ani kredit na čas. Účty Roth navyše nemajú požadované minimálne distribúcie v žiadnom veku.

Skutočný príklad distribúcií

Indexový fond Fidelity 500 (FXAIX), ktorý sa snaží duplikovať výkonnosť indexu S&P 500, vypláca rozdelenie dividend štvrťročne (v apríli, júli, októbri a decembri).

Na rok 2020 dostali investori 2,08 dolára za každú akciu fondu, ktorý vlastnili. Pokiaľ zákazník neurčí inak, Fidelity tieto reinvestície automaticky reinvestuje, čím sa zvýši počet akcií vo vlastníctve fondu.

Distribučné často kladené otázky

Čo je distribúcia kapitálových výnosov?

Distribúcia kapitálových výnosov je hotovostná platba uskutočnená podielovým fondom alebo fondom obchodovaným na burze (ETF) majiteľom fondov. Ak investičný fond drží investičný majetok dlhšie ako jeden rok a potom ho predá, fond vám zisk spravidla odovzdá ako distribúciu kapitálových výnosov.

Čo je to distribučná listina?

Distribučná listina je spôsob legálneho prevodu majetku, ak nemožno oprávneného príjemcu určiť z vôle potomka.

Čo je to paušálne rozdelenie?

Paušálne rozdelenie je vyplatenie hotovosti, ktoré sa vypláca naraz, na rozdiel od vyplácania v stabilných splátkach. Paušálne rozdelenie môže pochádzať z dôchodkových plánov, získaných provízií alebo určitých dlhových nástrojov.

Čo je to nezdaniteľná distribúcia?

Nezdaniteľné rozdelenie je platba jeho akcionárom, ktorá je klasifikovaná ako „návratnosť kapitálu“. Títo distribúcie nie sú platené zo zisku spoločnosti a nie sú zdaňované, kým investor nepredá akcie v spoločnosť.

Spodný riadok

Vo svete financií sa distribúciou všeobecne rozumie vyplácanie majetku z fondu, účtu alebo individuálneho cenného papiera pre investora.

Pochopením vstupov a výstupov rôznych typov distribúcií - ich účelu, ako sa používajú a ako fungujú - nenecháte sa škriabať v hlave, keď počujete výraz, ktorý sa pri vás investuje život.

Definícia plánu automatického reinvestovania

Čo je plán automatického reinvestovania? Automatický reinvestičný plán (ARP) je plán, ktorý aut...

Čítaj viac

Definícia podielového fondu obchodovaného na burze (ETMF)

Čo je to podielový fond obchodovaný na burze (ETMF)? Podielový fond obchodovaný na burze (ETMF)...

Čítaj viac

Poplatok za správu vs. Pomer nákladov: Aký je rozdiel?

Poplatky za správu vs. Pomer výdavkov k správe: Prehľad Podielové fondy sú skvelým spôsobom, ak...

Čítaj viac

stories ig