Порески ефикасно улагање: Водич за почетнике

Свака инвестиција има трошкове. Од свих трошкова, међутим, порези може највише да убоде и узме највећи залогај у вашем поврату. Добра вест је да пореско ефикасно улагање може умањити ваше пореско оптерећење и повећати ваш резултат-било да желите уштедите за пензију или генеришите готовину.

Зашто је важно улагање са пореском ефикасношћу?

Центар за финансијска истраживања Сцхваб процијенио је дугорочни утицај пореза и других трошкова на поврат улагања, а истовремено и на улагање одабир и расподела имовине најважнији су фактори који утичу на принос, студија је открила да смањење пореза такође има значајан значај ефекат.

За то постоје два разлога. Један је да губите новац који плаћате порезом. Други је да губите раст који би новац могао да генерише да је још уложен. Ваше пријаве након опорезивања важније су од пријава пре опорезивања. На крају крајева, ти долари након опорезивања ћете потрошити-сада и у пензији. Ако желите да повећате своје приносе и задржите више свог новца, улагање са пореском ефикасношћу је неопходно.

Инвестициони рачуни

Порески ефикасно улагање укључује одабир правих улагања и одговарајућих рачуна за држање тих улагања. Постоје две главне врсте инвестициони рачуни:

1. Опорезиви рачуни
2. Рачуни са олакшицама

Опорезиви рачуни

А. брокерски рачун је пример опорезивог рачуна. Ови рачуни немају пореске олакшице, али нуде мање ограничења и већу флексибилност од рачуна са пореским олакшицама, попут ИРА и 401 (к) с. За разлику од ИРА -е или 401 (к), са брокерским рачуном, можете подићи свој новац у било које вријеме, из било којег разлога, без пореза и казни.

Ако имате улагања на рачуну најмање годину дана, платићете повољније стопа дугорочних капиталних добитака: 0%, 15%или 20%, у зависности од ваше пореске категорије. Ако држите улагање мање од годину дана, биће подложно краткорочни капитални добици, што је једнако вашој уобичајеној класи пореза на приход.

Рачуни са олакшицама

Рачуни са олакшицама су генерално такође одложено за порез или ослобођени пореза. Рачуни са одложеним порезом, као нпр традиционалне ИРА и 401 (к) планови, обезбедите унапред пореску олакшицу. Можда ћете моћи да одбијете своје доприносе за ове планове, што пружа тренутну пореску олакшицу. Плаћате порез када подижете новац у пензији - па се порез „одлаже“. 

Рачуни ослобођени пореза, укључујући Ротх ИРА и Ротх 401 (к) с, раде другачије. Доприноси овим плановима се дају доларима након опорезивања, тако да не добијате исте унапред пореске олакшице које радите са традиционалним ИРА и 401 (к) с. Међутим, ваша улагања расту неопорезиво и квалификована повлачења у пензију су такође неопорезна. Зато се ови рачуни сматрају „ослобођеним пореза“. 

Порески ефикасне стратегије улагања

Рачуни са олакшицама, попут ИРА и 401 (к), имају ограничења годишњих доприноса. За 2020. и 2021. можете допринети укупно 6.000 УСД вашим ИРА, или 7.000 УСД ако имате 50 или више година (због доприноса у износу од 1.000 УСД).

Са 401 (к) с, можете допринети до 19 500 УСД, или 26 000 УСД ако имате 50 или више година и 2020. и 2021. године. Комбиновани допринос радника/послодавца не може премашити 57.000 УСД (63.500 УСД са надокнадом доприноса) за 2020. и 58.000 УСД (64.500 УСД са надокнадом доприноса) за 2021. годину.

Због пореских олакшица, било би идеално да уложите сва своја улагања рачуни са олакшицама као што су ИРА и 401 (к) с. Али због ограничења годишњих доприноса-и недостатка флексибилности (повлачење без квалификације покреће порезе и казне)-то није практично за сваког инвеститора.

Добар начин за повећање пореске ефикасности је стављање ваших улагања на „прави“ рачун. Уопштено, инвестиције које губе мањи приход од пореза боље су прилагођене за опорезиве рачуне. Насупрот томе, инвестиције које имају тенденцију да изгубе више од пореза су добри кандидати за рачуне са олакшицама у порезима.

Порески ефикасне инвестиције

Већина инвеститора зна да ако продате инвестицију, могли бисте дуговати порез на било какву добит. Али такође можете бити на удару ако ваша инвестиција дистрибуира своју зараду као капиталну добит или дивиденду; продајете ли улагање или не.

По природи, неке инвестиције су порески ефикасније од других. Међу акционарска средства, на пример, фондови којима управља порез и средства којима се тргује на берзи (ЕТФ-ови) имају тенденцију да буду порески ефикаснији јер изазивају мање капиталне добитке. С друге стране, активно управљани фондови чешће купују и продају хартије од вредности, па имају потенцијал да генеришу више расподеле капиталних добитака (и више пореза за вас).

Обвезнице су још један пример. Општинске обвезнице су веома порески ефикасне јер приход од камата није опорезив на савезном нивоу-а често је ослобођен и пореза на државном и локалном нивоу (мунис се због тога понекад назива "троструко ослобођен"). Ове обвезнице су добри кандидати за опорезиве рачуне јер су већ порески ефикасни.

обвезнице и Обвезнице серије И. (штедне обвезнице) су такође порески ефикасне јер су изузете од државних и локалних пореза на приход. Али корпоративне обвезнице немају никаквих одредби о ослобађању од пореза и, као такве, боље стоје на рачунима са олакшицама.

Ево кратког приказа где би инвеститори који су свесни пореза могли да уложе свој новац:

Опорезиви рачуни (нпр. Брокерски рачуни)	Рачуни са олакшицама (нпр. ИРА и 401 (к) с)
Појединачне акције које планирате да држите најмање годину дана	Појединачне акције које планирате да држите мање од годину дана
Акцијски фондови којима управља порез, индексни фондови, фондови којима се тргује на берзи (ЕТФ), фондови са малим прометом	Активно управљани фондови који генеришу значајне краткорочне капиталне добитке
Квалификоване акције које плаћају дивиденде и заједнички фондови	Опорезиви обвезнички фондови, обвезнице заштићене од инфлације, обвезнице без купона, и обвезничке фондове са високим приносом
Обвезнице серије И, општински обвезнички фондови	Трустови за улагање у некретнине (РЕИТс)

Многи инвеститори имају и опорезиве рачуне и рачуне са олакшицама, тако да могу уживати у погодностима које нуди свака врста рачуна. Наравно, ако се сав ваш новац за улагање налази у само једној врсти рачуна, свакако се фокусирајте на одабир улагања и алокација активе.

Доња граница

Један од основних принципа улагања - било да се ради о штедњи за пензију или генерисању готовине - је смањење пореза. Добра стратегија за смањење пореза је држање порезно ефикасних улагања у опорезивим рачунима и мање пореско ефикасних улагања у рачуне са пореским олакшицама. То би вашим рачунима требало дати најбољу прилику за раст током времена.

Наравно, чак и ако је боље задржати улагање на рачуну са олакшицама, може доћи до случајева када морате дати приоритет неком другом фактору над порезима. На пример, корпоративна обвезница може бити боље прилагођена вашој ИРА -и, али можете одлучити да је задржите на свом брокерском рачуну ради одржавања ликвидности. Штавише, пошто рачуни са олакшицама имају строга ограничења доприноса, можда ћете морати да држите одређена улагања на опорезивим рачунима, чак и ако би им било боље у вашој ИРА или 401 (к).

Увек се консултујте са квалификованим планером инвестиција, финансијским саветником или пореским стручњаком који вам може помоћи изабрати најбољу пореску стратегију за вашу ситуацију и циљеве.