Традиционалне и Ротх ИРА: предности и недостаци
Традиционалне и Ротх ИРА: Преглед
Два широко популарна типа индивидуални рачуни за пензионисање (ИРА) су традиционална ИРА и Ротх ИРА. Они имају многе предности и неколико недостатака за штедише.
ИРА је створена пре неколико деценија као пензијски планови са дефинисаним давањима били у опадању. Постајући све популарнији како су радници почели да преузимају контролу над сопственом пензијском штедњом, ИРА нуди појединцима прилику да уштеде за пензију у порески повлашћени рачун.
На традиционалном или Ротх ИРА рачуну можете улагати у све врсте традиционалних финансијских средстава као што су акције, обвезнице, средства којима се тргује на берзи (ЕТФ -ови) и заједнички фондови. Можете уложити у шири спектар улагања путем а самоуправна ИРА (онај у коме инвеститор, а не старатељ, доноси све инвестиционе одлуке) - смештај, одређени племенити метали, некретнине или чак пеер-то-пеер кредити. Међутим, без обзира на врсту ИРА -е, не можете улагати у животно осигурање или колекционарске предмете, као што су уметничка дела, простирке, антиквитети, драгуљи и марке.
ИРА рачуни су релативно лако се поставља, али правила која уређују ове рачуне се разликују. Иако нуде пореске олакшице, постоје ограничења у износу вашег доприноса.
Кључне Такеаваис
- Традиционални и Ротх ИРА -и популарни су пензиони рачуни и лако се постављају.
- Обоје нуде начин на који се штеди и улаже за пензију уз пореске олакшице.
- Међутим, постоје ограничења у износу који можете да дате и казне за превремена повлачења новца.
Предности традиционалних и Ротх ИРА -а
ИРА нуде неколико различитих предности, укључујући следеће.
Раст без пореза
Ротх и традиционалне ИРА понуде неопорезиво раст имовине. То значи да једном када је новац на рачуну, не наплаћују се порези дивиденде или капитални добици да инвестиције зарађују до дистрибуције.
Порески одбици
Док се доприноси Ротх ИРА -е дају са Након опорезивања долара, традиционални доприноси ИРА -е се дају пре опорезивања долара. То значи да се они могу одузети од вашег прихода - у већини случајева - иако постоје одређена ограничења.
Одбитак се одређује према висини прихода, као и о томе да ли сте покривени пензијским рачуном на радном месту, као што је 401 (к). ИРС на следећи начин објашњава традиционална правила ИРА за одбитке за 2020. и 2021. годину за оне раднике који су покривени пензијским рачуном на радном месту.
| 2020. И 2021. ТРАДИЦИОНАЛНЕ ОДБИТКЕ ОД ИРА ПОРЕЗА | ||
|---|---|---|
| Статус подношења | Измењен АГИ | Извођење закључка |
|
једно или. глава домаћинства |
65.000 УСД или мање (2020)
66.000 УСД или мање (2021) |
потпуни одбитак до износа лимита вашег доприноса |
| више од 65.000 долара, али мање од 75.000 долара (2020)
више од 66 000 долара, али мање од 76 000 долара (2021) |
делимичан одбитак | |
| 75.000 УСД или више (2020)
76.000 УСД или више (2021) |
без одбитка | |
венчали подношење заједнички или квалификована удовица (ер) |
104.000 долара или мање |
потпуни одбитак до износа лимита вашег доприноса |
| више од 104.000 долара, али мање од 124.000 долара | делимичан одбитак | |
| 124.000 долара или више | без одбитка | |
| ожењен подношење одвојено | мање од 10.000 долара | делимичан одбитак |
| 10.000 долара или више | без одбитка |
Ако сте поднијели засебну пријаву и нисте живјели са својим супружником у било које доба године, ваш ИРА одбитак утврђује се под статусом подношења пријаве „појединачно“.
И традиционални и Ротх ИРА -и имају исти рок за допринос. Дозвољено вам је да доприносите својој ИРА током целе календарске године и до 15. априла наредне године.
Због пандемије ЦОВИД-19, ИРС је продужила датум подношења савезних пореза 2020. за појединце до 17. маја 2021. и заједно са тим рок за доприносе за ИРА (традиционалне и Ротх) - у односу на претходни рок 15. април, 2021.
С обзиром на зимске олује које су погодиле Тексас, Оклахому и Луизијану Фебруара 2021, ИРС је одложила рок за подношење пореза за поједине и пословне субјекте 2020. за те државе до 15. јуна 2021. године. Рок за допринос ИРА -е онима који су погођени овим олујама продужен је до 15. јуна 2021.
Недостаци традиционалних и Ротх ИРА -а
Иако предности ИРА -е углавном надмашују недостатке, потребно је знати неколико недостатака.
Ограничења доприноса
ИРА имају строга ограничења доприноса. Да бисте допринели ИРА -и, ви или ваши супруга требати зарађени приход. За 2020. и 2021. максимални износ доприноса по особи је 6.000 УСД, односно 7.000 УСД ако имате 50 или више година. Међутим, ако је ваш измењени прилагођени бруто приход (МАГИ) прелази одређени ниво, можда нећете моћи да допринесете Ротх ИРА -и.
| 2020. и 2021. Ограничења доприноса прихода Ротх ИРА -е | ||
|---|---|---|
Статус подношења |
Модификовани прилагођени бруто приход (МАГИ) |
Ограничење доприноса |
Самац/глава домаћинства |
< $124,000 (2020) |
6.000 УСД или 7.000 УСД ако имају 50 и више година |
≥ 124.000 УСД, али <139.000 УСД (2020) |
Делимичан допринос |
|
≥ $139,000 (2020) |
Неквалификован |
|
Ожењен (подношење заједничке пријаве) |
< $196,000 (2020) |
6.000 УСД или 7.000 УСД ако имају 50 и више година |
≥ 196.000 УСД, али <206.000 УСД (2020) |
Делимичан допринос |
|
≥ $206,000 (2020) |
Неквалификован |
|
Ожењен (подноси се засебно) |
<10.000 УСД (исто обе године) |
Делимичан допринос |
≥ 10.000 УСД (исто обе године) |
Неквалификован |
Ако сте били у браку подносећи захтев одвојено, а нисте живели са супружником у било које доба године, ваш порески статус је неожењен.
Пенали
Пошто је ИРА намењена пензионисању, често постоје одређене казне ако извадите новац пре старости за пензију.
Са традиционалном ИРА -ом, суочите се са казном од 10% поврх пореза за свако повлачење новца пре 59 ½ године. Са Ротх ИРА-ом у сваком тренутку можете повући износ једнак казни доприноса и без пореза.
Међутим, можете се само повући зарада а да не добијете казну од 10% ако сте имали рачун пет година и навршили сте 59½ година.
Постоји неколико изузетака од ових превремено повлачење Правила. Ране расподеле зараде из ових разлога сматрају се изузетком: опорезиве су као приход, али не подлежу казни од 10%. Најпопуларнији су:
- Повлачење до 10.000 УСД за помоћ у плаћању првог дома за вас, вашег супружника, децу или унуке
- Повлачења за плаћање трошкова факултета
- Повлачење до 5000 УСД у години након рођења или усвајања вашег детета
- Расподјела за неисплаћене трошкове лијечења који прелазе 7,5% вашег прилагођеног бруто прихода за годину или за премије здравственог осигурања док сте незапослени
Обавезно повлачење новца
За вашу традиционалну ИРА -у постоје обавезна повлачења новца потребне минималне расподеле (РМД), почевши од 72 године. Износ повлачења рачуна се на основу вашег очекиваног животног века и биће додат опорезивом приходу за ту годину. Постоји казна од 50%, плус порез који дугујете ако не преузмете РМД.
Популарна корист Ротх ИРА -е је та што не постоји потребан датум повлачења. Заправо можете оставити свој новац у Ротх ИРА -и како бисте га пустили да расте и сложено неопорезиво све док сте живи. Штавише, сваки новац који одлучите да повучете је неопорезив.