Могу ли супружници заједнички држати ИРА -е?

Ан индивидуални пензијски рачун (ИРА) мора бити основано и одржавано само у име једног појединца. Оба брачна пара не могу учествовати у истој ИРА.Међутим, власник ИРА -е може именовати брачног друга или другу особу као корисника имовине на рачуну.Осим тога, брачни партнер ИРА правила дозвољавају једном брачном другу да доприноси ИРА -и партнера са малим или никаквим приходима, тако да обојица могу искористити максималне границе доприноса.

Именовање супружника као корисника

Иако власник ИРА -е не може заједнички имати рачун са супружником, они могу одредити свог брачног друга или друге појединце као своје ИРА -е корисник

.Одређене државе захтевају од супружника да да писмени пристанак ако власник ИРА-е жели да именује корисника који није брачни друг.Из тог разлога, од виталног је значаја периодично прегледавање ознаке корисника да би се утврдило да ли су потребна ажурирања или промене.

Стварање супружничке ИРА

Супружници могу створити ИРА -е у своја имена, чак и ако само један од супружника у питању остварује приход. То могу постићи ако се ослањају на возило познато као ИРА супружника, које дозвољава запосленом супружнику да уплаћује средства ИРА-и у име супружника који не ради. ИРА супружника ефективно дозвољавају брачним паровима да повећају своје доприносе за пензију када један партнер може да заради мало или нимало прихода.

Да би се квалификовали за брачне ИРА -е, парови морају задовољити следеће мандате:

• Морају поднијети заједничку пријаву пореза на доходак за годину у којој је створена супруга ИРА.
• Морају показати зарађени приход или другу прихватљиву накнаду која је једнака или већа од укупног износа колективних доприноса датих за два ИРА -а.

За 2020. не постоји старосна граница ко може да допринесе традиционалној ИРА. За 2019. годину постојала је старосна граница од 70½ за традиционалне доприносе ИРА -е, а није било старосне границе за доприносе Ротх ИРА -е.Старосна ограничења за традиционалне доприносе ИРА -е су укинута Закон о успостављању сваке заједнице за побољшање пензионисања (СИГУРНО), што је довело до великих промена у целом окружењу планирања пензионисања.

Све док имају довољно зарађеног прихода, пар може финансирати обе своје ИРА -е до дозвољених максимума за ту годину. На пример, 2020. и 2021. године максимум је 6.000 долара за свакога млађег од 50 година и 7.000 долара за оних 50 година и више. Сходно томе, у зависности од старости, пар може да допринесе чак 14.000 долара у своја два ИРА -а, чиме се ефективно удвостручује њихова пензијска штедња за годину дана.

ИРА -е супружника захтевају да учесници одржавају а оштро знање правила која се односе на пореске олакшице за традиционалне доприносе ИРА -е, као и ограничења прихода за подобност Ротх ИРА -е. Ово ће помоћи појединцима да процене порески утицај одлука које се уклапају у њихове широке циљеве планирања пензионисања.